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一、2019年财政预算执行情况
1．全区财政收入完成情况
2．全区财政支出完成情况
3．公共预算平衡情况
二、发挥财政职能，支持经济社会持续健康发展
（一）财源建设
（二）民生保障
（三）“三农”工作开展情况
（四）国有资产管理方面工作开展情况
（五）深化财政管理改革
（六）严格财政监管，着力提高资金效益
三、存在困难及下一步工作打算
西秀区关于2019年财政决算（草案）的报告
（2020年7月28日西秀区五届人大第二十五次会议上）
主任、各位副主任、各位委员：
根据西秀区五届人大常委会第二十五次会议安排，经区政府同意，现将西秀区2019年财政决算（草案）报告如下，请予审议：
一、2019年财政预算执行情况
在过去的一年中，面对经济下行压力，在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督指导下，财税部门紧扣全区经济发展大局，面对“减税降费”等各种客观因素所带来的收入锐减影响，努力克服经济增速放缓的影响，预算执行情况较好，有效地保证了全区经济社会的稳定发展。
（一）全区财政收入完成情况
2019年，全区财政总收入完成511，787万元，同比增长13.50％；地方财政收入完成321，089万元，同比增收70，121万元，增长27.94％。一般预算收入完成174，584万元，同比减收28，227万元，同比下降13.92％。地方税收收入完成109，420万元，同比减收14，082万元，同比下降11.40％，基金预算收入完成146，505万元，比上年同期增长204.22％。
一般公共预算收入分部门完成情况是：税务组织收入114，496万元，同比减收14，404万元，同比下降11.17％；财政组织收入（不含基金）60，088 万元，同比减收13，823万元，同比下降18.70％。
主要完成情况为：
增值税完成38，955万元，同比下降4.88％，减收1，998万元。
企业所得税完成9，307万元，同比下降6％，减收594万元。
个人所得税完成3，264万元，同比下降32.32％，减收1，559万元。
资源税完成3，973万元，同比下降1.34％，减收54万元。
城市维护建设税完成8，842万元，同比下降7.63％，减收730万元。
房产税完成15，439万元，同比下降80.87％，减收6，903万元。
印花税完成2，352万元，同比下降 57.7％，减收3，208万元。
城镇土地使用税完成4，536万元，同比下降25.89％，减收1，585万元。
土地增值税完成7，258万元，同比增长3.88％，增收271万元。
车船税完成3，470万元，同比增长5.95％，增收195万元。
耕地占用税完成930万元，同比下降88.23％，减收6，973万元。
契税完成1，0211万元，同比下降29.29％，减收4，230万元。
教育费附加完成3，034万元，同比下降5.81％，减收187万元。
地方教育附加完成2，034万元，同比下降5.66％，减收122万元。
国有资本经营收入完成35，000万元，同比下降32.34％，减收16，730万元。
国有资源（资产）有偿使用收入18，097万元，同比增长24.45％，增收3，555万元。
基金预算收入完成146，505万元，同比增长204.22％，增收98，348万元。主要收入组成为：国有土地收益基金收入4，771万元，农业土地开发资金收入902万元，国有土地使用权出让金收入138，672万元，城市基础设施配套费收入2，086万元，其他政府性基金收入74万元。
（二）全区财政支出完成情况
2019年，全区完成财政支出610，202万元，比上年同期增长17.59％，增支91，276万元。其中：一般公共预算支出完成560，581万元，比上年同期增长11.33％，增支57，072万元；基金预算支出完成49，621 万元，比上年同期增长221.86％，增支34，204万元。
区级财政支出主要项目完成情况：
一般公共服务支出39，594万元，下降18.58％。
国防及公共安全支出10212万元，下降19.08％。
教育支出140，834万元，增长53.62％。
科学技术支出11，037万元，增长1.76％。
文化体育与传媒支出4，600万元，增长48.63％。
社会保障和就业支出50，795万元，增长21.28％。
卫生健康支出24，026万元，下降49.03％。
节能环保支出8，926万元，增长87.40％。
城乡社区事务支出149，881万元，增长37.49％。
农林水事务支出64，279万元，增长50.76％。
交通运输支出7，092万元，增长16.38％。
资源勘探电力信息等事务支出1，673万元，下降72.43％。
商业服务业等事务支出443万元，下降65.07％。
自然资源海洋气象等支出977万元，下降77.99％。
住房保障支出19，401万元，下降69.30％。
粮油物资储备事务支出608万元，增长22.09％。
债务付息支出12，087万元。
（三）公共预算平衡情况
2019年度一般公共财政预算收入174584万元、上级补助收入259664万元、地方政府一般债务转贷收入56350万元、上年结余288万元、预算稳定调节基金398万元、调入资金140579万元，收入总计为631863万元。一般公共预算支出560581万元、上解支出22205万元、一般债务还本支出46350万元、安排一般预算稳定调节基金133万元，支出总计为629269万元，结余2594万元。
二、发挥财政职能，支持经济社会持续健康发展
2019年，财政部门按照“稳中求进、进中求快、改革创新”总要求，牢固树立保工资、保运转、保稳定和保还债为第一要务的思想，进一步解放思想，更新观念，转变作风，增强跨越发展、后发赶超的使命感、责任感和紧迫感，创新工作举措，狠抓工作落实，积极向上争取政策、资金、项目，确保了全区机关事业单位职工工资的按时发放、机构职能的正常运转和重点民生领域的资金需要。
（一）财源建设
一是综合治税成效高。在区委、区政府的大力支持下，持续深入推进综合治税工作，在税收环境整治、社会性房产税征收等方面都取得了较好成效，共组织入库税收达2.69亿元，有力地弥补了减税等因素带来的收入缺口。如房产税、土地使用税二税清理增收8300万元、个税清理入库1283万元、砂石行业增收 286万元等。
二是加强非税收入管理。在2018年工作的基础上，继续加强对非税收入的管理，加大监督检查力度，做到应收尽收。在积极组织收入的同时，严格支出管理，按月度用款计划审批资金，控制不合理支出，进一步发挥财政的监督和管理职能作用，提高资金使用效益。全年纳入非税收入系统管理户数为355户，其中：一级单位91户，二级单位263户，三级单位1户。非税收入款项按月划缴国库、财政专户。
三是做好土地出让工作。2019全年我区土地成交摘牌33块，成交金额173138万元。其中：土地出让价款173138万元；国有土地收益基金收入5194.14万元；农业土地开发资金收入637.77万元；保障性安居工程资金收入5194.14万元；被征地农民保证资金收入10388.28万元；计提的小城镇建设资金22065.35万元。
（二）民生保障
一是认真贯彻落实农村义务教育保障机制改革的相关政策。2019年，教育支出140834万元，其中拨付义务教育资金共计33，888万元，区级资金6，301万元，上级资金27，586万元。二是切实做好医疗、社保、就业支出保障。截至2019年目前，从财政专户拨付城市低保资金4，306.3万元；农村最低生活保障资金4，862.5万元；城乡医疗救助1，756.5万元；就业补助资金3，327.51万元；生育保险1，921.93万元；独双户养老保险1，940.95万元；新型农村合作医疗34，824.53万元；被征地农民社保金1，752.12万元。
（三）“三农”工作开展情况
1．财政专项扶贫资金安排使用情况
截至2019年底，我区共收到上级下达的财政专项扶贫资金7200.83万元，项目资金没有出现转移、挪用、拖欠、挤占、截留现象，做到各项扶贫资金及时，足额拨付到位。2019年区级安排拨付财政扶贫资金6272.64万元，其中：2018年第二、三、四季度扶贫小额信贷到户贴息项目285.03万元，2019年第一、二季度扶贫小额信贷到户贴息项目153.58万元。赴镇宁开展贫困县退出帮扶督导工作保障经费16.02万元，建档立卡贫困人口购买“防贫险”资金33.57万元。
2．扶贫资金管理使用不规范专项治理工作情况
各部门上报的扶贫资金“大清查”发现的问题，问题67个，涉及资金3274.23万元。目前已整改完毕，通过开展扶贫资金管理使用不规范专项治理工作，清理闲置资金1768.34万元，其中收回闲置资金807.09万元，加快建设进度拨付961.25万元。
3．制定涉农资金统筹整合实施方案，确保涉农整合资金效益最大化。
2019年西秀区计划整合涉农资金25，917.17万元，其中：中央财政资金20，509.34万元，省级财政资金4，381.83万元，市级财政资金26万元，区级财政资金1000万元（清理收回财政专项扶贫暨其他存量资金）。2019年共拨付23，501.25万元，拨付率为90.68％。其中：中央财政资金18，299.58万元，省级财政资金3，554.67万元，市级财政资金647万元，区级财政资金1，000万元。
4．扶贫资金动态监控系统平台工作
2019年，系统内接收上级指标134，155.82万元，其中扶贫资金42，926.87万元，涉及扶贫项目245个，已填报项目绩效245个，项目绩效填报率100％。
（四）国有资产管理方面工作开展情况
开展2019年行政事业单位资产报表系统录入工作，按照上级要求，完成全区259家行政事业单位资产报表系统的录入。其中乡镇32家（含事业和行政），办事处4家，新型社区3家，乡镇卫生院16家，行政事业单位196家，参照公务员管理法单位8家。截至2019年12月31日，西秀区行政事业单位资产总额（账面净值）482，924.98万元，较上年增长51.59％；负债总额263，521.7万元，较上年增长38.45％；净资产219，403.28万元，较上年增长71.09％。完成2019年我区国有企业会计信息化企业决算报表上报工作，国有企业总计上报62家（含汇总企业），资产总额（账面净值）911.09亿元；集体企业总计上报3家，2019年西秀区共计3家集体企业，资产总额（账面净值）合计5，143.1万元。
（五）深化财政管理改革
一是提高预算编制科学性。推进预算编制与政府采购、资产管理有机结合，提高预算编制科学性。二是强化预算执行。编制各部门支出执行进度月报、季报，严格预算执行。三是加强政府全口径预算监督。四是促进绩效评价结果利用。推进不同行业、不同性质、不同取向的项目绩效评价指标体系，提高评价的针对性和准确性。强化绩效评价全过程监控，促进绩效评价结果利用，将项目绩效状况与部门次年项目预算安排相结合。
（六）严格财政监管，着力提高资金效益
一是加强资金监管。严格执行惠农补贴资金“一卡通”、公示制和项目建设资金报账制，加强对财政资金全过程监管；二是严把关口，坚持按规定处置报废资产，建立国有资产动态信息库，及时掌握资产变化，确保国有资产安全；三是进一步加强单位财务核算监督与管理，从源头上杜绝违纪、违规行为，节约财政资金；四是加强财政资金安全管理，健全内部监督机制，规范工程流程，加强资金出口管理，确保了财政资金安全。
三、存在困难及下一步工作打算
2019年，在面临各种困难的情况下，在全区上下共同努力、奋力拼搏下，全区财政工作取得了一定的成绩，有效促进了我区经济社会的稳定发展。
在2020年，财政收支运行还面临一些问题和挑战，主要表现在以下几个方面：一是经济下行压力加大，落实大规模结构性减税降费政策等多重因素叠加影响下，收入锐减。 加之2020年初以来，突如其来的新冠肺炎疫情对我区经济社会发展带来前所未有的冲击。财政收支持续下滑，财政运行困难加剧。2020年1－6月，全区完成一般公共预算收入67，165万元，与上年同期相比下降43.51％，减收51，724万元。从3月份开始，随着复工复产推进，收入降幅逐步收窄，预计今年后几个月，随着生产生活秩序恢复，财政收入预计将继续企稳回升，但仍有较大不确定性。从全年看，疫情影响下的上半年收入格局已基本形成，下半年，由于疫情影响的不确定因素较多，可增加的一次性非税收入和可盘活存量资金有限，减收局面年内难以完全扭转，“三保”支出和年度预算平衡将面临较大困难。二是扶贫资金管理使用不规范的问题仍然存在，监督管理的责任重大；三是预算绩效管理意识有待提高，绩效激励约束作用有待进一步加强。
下一步，我们将坚决贯彻落实中央、省、市决策部署，严格执行人大批准的预算，充分利用好中央下达的特殊转移支付、抗疫特别国债、预算内基建投资、专项债券资金等资金，加快支出进度，调整支出结构，推进项目实施，尽快形成有效投资，增加财政收入。同时，强化税收征管挖掘税收潜力：一是按照省、市统一部署，进一步夯实征管基础，挖掘税收潜力，努力弥补收入缺口。二是突出重点税源管理，进一步抓好重点行业税收提质促收管理。三是继续深入推进综合治税，努力提升税收征管质量。四是强化欠税管理，依托综合治税等平台，强化欠税清缴措施，严格控制增量新欠，加强清理消化存量欠税。
当前全区财政改革发展任务十分繁重。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受人大及常委会的监督指导，认真落实本次会议审议意见，更好发挥财政职能作用，强化责任担当，积极主动作为，为维护经济发展和社会稳定大局作出积极的贡献。
