各位代表：
受区人民政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告提请大会审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是“十四五”规划的开局之年，是巩固脱贫攻坚、实现全面小康成果之年。今年以来，全区各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚决落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神，忠诚践行“两个维护”，坚持以高质量发展统揽全局，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。我区紧紧围绕以“三保”为工作重心开展各项工作，积极应对“减税降费”等经济发展政策，充分发挥财政的职能，遵循高质量发展新要求，保持全区经济平稳健康发展，2021年全区预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算
1.收入情况。我区2021年一般公共预算收入完成126,851万元，增收4,205万元，同比增长3.43%，其中：税收收入90,381万元，增收6,300万元，同比增长7.49%；非税收入36,470万元，减收2,095元，同比下降5.43%，减少主要原因是2020年存在一次性收入。
2.支出情况。我区2021年一般公共预算支出完成458,236万元，主要项目完成情况如下（含上级专款）：一般公共服务支出40,364万元，同比增长20.72%；公共安全支出9,522万元，同比下降1.06%;教育支出117,936万元，同比下降7.14%;科学技术支出18,389万元，同比增长19.32%；文化旅游体育与传媒支出3,934万元，同比增长46.3%；社会保障和就业支出58,122万元，同比下降5.05%；卫生健康支出30,581万元，同比下降6.3%；节能环保支出6,761万元，同比增长28.56%；城乡社区支出47,242万元，同比下降57.18%；农林水支出40,797万元，同比下降19.48%；交通运输支出5,777万元，同比增长76.99%;住房保障支出48,628万元，同比增长102.99%；灾害防治及应急管理支出5,696万元，同比增长16.29%。
3.平衡情况。一般公共预算收入完成126,851万元，上级财政补助收入233,965万元，地方政府一般债务转贷收入333,806万元，上年结转收入4,439万元，调入预算稳定调节基金3,990万元，调入资金91,017万元，收入总计794,068万元。一般公共预算支出458,236万元，地方政府一般债务还本支出329,889万元，上解支出1,650万元，调出资金1,924万元，安排预算稳定调节基金2,000万元，年终结余369万元，支出总计794,068万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算
2021年区级基金收入完成82,420万元，上级补助收入3,262万元，地方政府专项债务转贷收入116,358万元，上年结余10万元，调入资金1,924万元，基金收入总计203,974万元。区级基金支出完成82,596万元，上解支出1,205万元，地方政府专项债务还本支出107,415万元，调出资金12,753万元，年终结余5万元，支出总计203,974万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算
目前我区暂无国有资本经营预算
（四）社会保险基金预算
2021年社会保险基金收入完成36,480.33万元，完成预算的97.36%；社会保险基金预算支出完成35,876.80万元，完成预算的94.95%；上年结余2,872.39万元，年末滚存结余3,475.92万元。
（五）地方政府债务限额及债务收支
1.地方政府债务限额情况。2021年，省财政厅下达我区政府债务限额规模为121.33亿元。2021年政府债务限额由以下部分组成：一是2019年政府债务限额73.94亿元；二是2020年减少财政部收回的政府债务限额9.41亿元、增加新增专项债务限额8.95亿元、增加再融资债券限额11.52亿元；三是2021年增加新增专项债务限额0.89亿元、增加新增一般债务限额0.4亿元、增加再融资债券限额34.61亿元、增加重新分配的政府债务限额0.43亿元。
2.地方政府债务余额情况。截至2021年12月末，我区政府债务余额为116.73亿元，我区2021年政府债务余额未超过政府债务限额。
3.地方政府债券情况。我区地方政府债券116.57亿元。一是2020年原有债券84.59亿元；二是2021年增加新增专项债券0.89亿元；三是2021年增加新增一般债券0.4亿元；四是2021年新增再融资债券30.69亿元。
二、2021年的主要工作
2021年以来，面对新冠疫情持续影响、国内外风险挑战、宏观经济下行等严峻形势，为确保完成全区财政收支任务，坚持以“三保”为工作重心开展各项工作，坚定不移地抓好财政收入、财政支出和财政监督，加强资金绩效管理，深入开展国库集中支付动态监控、扶贫资金动态监控及直达资金动态监控管理，充分发挥财政职能作用，努力创新财政管理方式，坚持以零基预算为基础的预算编制原则，推进各项重点项目建设，实现“十四五”开好局、起好步。
（一）强化征收管理，确保收入稳定增长
一是加强税收管理。在区委、区政府的领导下，通过继续加大财税收入调度力度，层层压实责任，充分挖掘收入潜力，加大欠税企业的催缴征收力度，加强对各行业的勤征细管。2021年税收完成税收收入90,381万元，为年初预算数86,636万元的104.32%，同比增长7.49%。
二是加强非税收入管理。充分发挥非税收入“做大财政收入蛋糕”的作用，坚决堵住收入漏洞，杜绝收入“死角”，确保应收尽收。2021年非税收入完成36,470万元，占一般公共预算收入的28.75%。
（二）强化资金统筹，提升财政保障能力
一是落实过“紧日子”要求，全力保障“三保”支出。2021年继续压缩行政经费，压减一般性支出，严控“三公”经费，全面降低政府运行成本，集中有限财力足额保障“三保”。2021年全区“三保”支出完成354,539万元，占一般公共预算支出的77.37%，其中保工资支出完成186,392万元、保运转支出完成11,016万元、保基本民生支出完成157,131万元。
二是强化统筹资金，保障重点民生支出。其中教育支出完成117,936万元，主要用于营养餐改善计划、困难学生生活补助、学生资助、义务教育薄弱环节改善与能力提升、学校生均公用经费等方面；社会保障和就业支出完成58,122万元，主要用于困难群众救助补助、优抚对象补助、退休人员统筹内养老金发放等方面；卫生健康支出完成30,581万元，主要用于城乡医疗救助、基本公卫、特殊人群参加城乡居民基本医疗保险资助等方面；住房保障支出48,628万元，主要用于城镇老旧小区改造配套基础设施建设、棚户区改造、农村危房改造等方面。
三是强化财政保障，全力保障疫情支出。区委、区政府始终坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位，面对疫情防控严峻形势，第一时间启动应急保障机制，按照“急事急办、特事特办”的原则，及时筹措调度资金，为疫情防控工作提供资金保障，2021年我区共投入疫情防控资金3,557.31万元。
（三）强化风险防控，确保平稳运行
一是强化风险监测，确保平稳运行。聚焦债务风险、民生保障、发展和生态、安全生产等方面风险底线逐条分析，加强“三保”监测，坚决遏制新增债务底线，为推动经济高质量发展营造和谐稳定的安全环境。
二是强化政府债务管理，守住风险防控底线。我区政府债务余额未超过财政部核定的政府债务限额，未发生违规新增政府债务情况，牢牢守住了不发生区域性系统性债务风险底线。
三是强化责任制度建立，形成化债合力。根据工作开展情况，多次调整充实我区债务工作领导小组，区委、区政府主要领导任双组长，下设10个工作专班，涵盖债务管理、资产完善、资金筹集、涉法涉诉等模块，明确各工作专班具体职责，组织实施全区风险预警和化解债务等管理工作。
（四）强化财政改革，提升管理质量
一是强化预算支出精细化管理，将有限财力发挥最大效益。一方面是改变传统“基数加增长”的预算编制方法，从实际出发提出预算计划，深入推进零基预算管理改革;另一方面是加大一般性支出压减力度，2021年继续压缩党政机关行政经费的6%用于巩固拓展教育精准扶贫政策的实施，按照不低于15%的幅度压减区级非重点、非刚性项目支出和公用经费支出等用于保障重点领域需求。再一方面是做好“三保”工作。我区针对各项重点支出需求，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。
二是强化预决算公开管理，提高财政透明度。我区按要求在规定时限内公开了区级财政预决算及相关资料。部门预决算和“三公”经费预决算在预决算批复后规定时限内同步公开，预决算公开实现了全覆盖，公开的内容不断拓展和细化，公开透明度进一步得到增强，阳光财政进一步得到夯实。
三是强化预算绩效管理，提高资金使用效率。区委、区政府审议印发了《西秀区预算绩效管理实施办法（暂行）》，为推进我区预算与绩效管理一体化，建立绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前、事中、事后绩效管理闭环系统提供了制度保障；同时，区财政局制定了《西秀区全面实施预算绩效管理推进工作方案》《西秀区区级部门预算支出事前绩效评估管理实施办法》《西秀区区级部门预算绩效目标管理实施办法》《西秀区区级部门预算绩效运行监控管理实施办法》《西秀区区级部门预算支出绩效评价实施办法》《西秀区区级部门预算支出绩效评价结果应用管理办法》等配套措施（办法），对事前绩效评估、绩效目标编审、绩效运行监控、绩效评价及结果应用等管理环节进行了流程和内容的规范。使我区更好地全面实施绩效目标管理，提高预算绩效目标编制质量，提升绩效目标设置科学性和规范性，树立正确绩效观念；使绩效目标设置作为测算资金需求和审核预算安排的前置条件，实现绩效目标申报与部门预算同编制、同审核、同批复，绩效目标跟踪与部门预算执行“双监控”，绩效自评与部门决算同步开展。力争做到“花钱必问效、无效不安排”，以绩效评价结果作为项目调整、预算安排和完善管理的重要依据，切实提高财政资金的使用效率，将有限的资金投入到民生社会事业薄弱环节和重点领域上。
（五）强化财政监督，规范财经秩序
一是强化扶贫资金和直达资金监管，提高资金使用效率。运用信息化手段，监管扶贫资金、直达资金的拨付和使用进度，提高使用效率，深入推进我区财政扶贫资金和直达资金动态监控系统管理。
二是强化预算管理，提高信息化水平。将制度规范与信息系统建设紧密结合，认真做好我区以省级财政为主体，覆盖全省的预算管理一体化系统上线工作，动态反映全区各级预算安排和执行情况，为省财政厅做好“财政数据铁笼”建设工作夯实基础。积极配合做好新系统完善工作，帮助部门适应新系统，用好新系统。
三是强化预算执行管理，规范财经秩序。我区严格落实人大预算审查监督有关要求，认真抓好审计问题整改，切实增强遵纪守法意识。严格执行《中华人民共和国预算法》及预算法实施条例等法律法规，发挥好财政监督监管职能，督促部门落实财政资金管理主体责任，牢固树立依法行政、依法理财理念，健全部门内控制度，规范财政资金管理。
各位代表，我区2021年财政运行总体平稳。在减税降费、经济下行及新冠疫情持续影响下，财政收入增长缓慢，但财政支出刚性增长较大。我们始终坚持积极作为、主动担当，较好地保持了财政运行的稳定态势。这些成绩的取得，离不开区委、区政府科学决策和正确领导，离不开区人大、区政协依法监督、民主监督和有力指导。
与此同时，我们也清醒地看到，全区财政工作还存在很大困难和问题，主要体现在：一是收入方面，一般公共预算收入增速持续放缓走低，转移支付（特别是中央转移支付）将逐年减少。二是支出方面，“三保”支出、民生重点领域刚性支出压力增大，高质量发展支出任务艰巨，预算平衡难度持续加大，财政支出结构不尽合理。所以当前和今后一个时期，我区财政收支矛盾会更加突出，财政在较长一个时期将处于紧运行状态。面对严峻形势，我们将进一步解放思想，牢固树立战略思维、创新思维、辩证思维、法治思维、底线思维，通过强化税源培育，保基争增（保上年收入基数不降力争收入增长），积极争取上级政策资金支持;同时，全面落实党中央、国务院和省、市过“紧日子”的要求，将过“紧日子”作为应对经济下行压力的重要抓手，全面实施预算绩效管理，充分发挥绩效评价“利剑”作用，大力削减低效无效支出、优化财政支出结构，将政府过“紧日子”的要求落细、落小、落实，切实把有限的资金用在刀刃上。进一步深化预算管理制度改革，加大预算管理统筹力度、加大预算约束、提高资源配置使用效率。
三、2022年财政预算草案
2022年全区预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实中央、省、市、区经济工作会议精神，按照稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，以高质量发展统揽全局，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，牢牢守好发展和生态两条底线，深入实施乡村振兴、大数据、大生态三大战略行动，围绕“四新”主攻“四化”建设，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，着力做大总量、优化结构、提高品质，推动西秀发展“体形”更壮、“体质”更强、“体态”更优。同时增强预算法治意识和预算绩效理念，积极发挥财政职能作用；深入开展零基预算、绩效预算管理改革，提高财政资金使用效益;遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，兜牢“三保”底线，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，严控非急需、非刚性支出;加大财政资金统筹力度，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力、讲求绩效的现代预算管理制度。
（一）一般公共预算
1.收入情况。统筹考虑我区经济有稳中向好的趋势，以及落实减税降费政策的影响，2022年一般公共预算收入按5%增长，预计安排133,194万元。
2.支出情况。我区按照保国标和省标的基本民生、保工资、保运转、保区级涉及人员的基本民生、其他刚性支出的顺序安排一般公共预算支出320,417万元。
3.平衡情况。我区2022年一般公共预算收入预计完成133,194万元。上级补助收入预计完成169,984万元（含提前下达各项补助资金和每年相对固定部分资金），上年结转收入369万元，调入预算稳定调节基金2,000万元，调入资金23,955万元，收入总计329,502万元。一般公共预算支出预计安排320,227万元（在预算执行过程中，非提前下达的专项补助下达后，实际支出还会增加），上解支出8,800万元，安排预算稳定调节基金388万元，年终结余88万元，支出总计329,502万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算
2022年基金预算收入预计完成135,157万元，上级补助收入预计完成185万元，上年结余5万元，基金收入总计135,347万元；基金预算支出预计完成110,187万元，调出资金23,955万元，上解支出1,205万元，基金支出总计135,347万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算
目前我区暂无国有资本经营预算
（四）社会保险基金预算
2022年我区社会保险基金预算收入39,018.71万元，同比增长4.13%；社会保险基金预算支出38,599.35万元，同比增长2.16%。
四、2022年财政预算重点工作
2022年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神，认真落实中央、省、市、区经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，着力提升财政政策效能，遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，加强资金资源统筹，加大基本民生保障投入，持续防范化解债务风险，为高质量发展提供坚强的财政保障。重点抓好以下工作。
1.继续深入推进零基预算改革。2022年，在全区范围内继续全面实施零基预算管理，改变过去切块安排、收支挂钩、硬性增长等预算安排方式，严格按照零基预算原则安排各项支出。
2.加强重大决策部署财力保障。预算安排要将落实中央、省、市和区委重大决策部署作为首要任务，贯彻党的路线方针政策，围绕“十四五”规划、高质量发展及乡村振兴等重大战略任务及发展规划做好财力保障。完善预算决策机制和程序，贯彻部门预算草案应当报本部门党组（党委）审议要求，落实部门主体责任。
3.加强财税收入征管。配合税务部门加大重点税源专项清查力度，强化行政事业单位个人所得、私房出租等领域税收清理，以查促收、以查促管。加快项目实施进度，通过项目建设增加企业收入，实现企业税收稳定增长。强化财税收入目标管理，及时分解财税收入考核指标。完善征管激励机制，调动征管部门的积极性，加强部门协调配合，及时解决组织收入中存在的问题和困难，确保财税收入应收尽收和足额入库。
4.加强财政资源统筹。加大收入统筹力度，盘活存量，充分挖掘释放各种闲置资源潜力。加强政府性资源统筹管理，将依托行政权力、国有资源（资产）获取的收入以及特许经营权拍卖收入等按规定全面纳入预算。强化部门和单位收入统筹管理，要求部门和单位依法依规将取得的包括事业收入、事业单位经营收入等非财政拨款收入在内的各类收入纳入部门或单位预算，未纳入预算的收入不得安排支出。
5.优化财政支出结构。在保证支出进度的同时，进一步调整、优化财政支出结构，按照“有保有压、突出重点”的支出原则，确保“三保”支出、法定支出、重点支出。牢固树立过“紧日子”的思想，从严控制一般性支出和“三公”经费支出。加强资金调度，做好工资保障日均划转确认，确保库款保障有力。完善财政资金直达机制，确保资金直达使用单位、直接惠企惠民。
6.加强预算执行管理。严格执行人大审查批准的预算，非经法定程序，不得调整，必须支出并需要进行预算调整的，应当报区人大常委会审查批准。坚持严格依法征税，坚决防止收“过头税”等违规行为。规范和加强非税收入管理，切实降低企业成本;严格执行国库集中支付和政府采购，规范财政专户资金管理，加强预算执行动态监控，确保财政资金安全规范运行。
7.继续稳步做好预算公开。2022年继续坚持以公开为常态、不公开为例外，大力推进部门预算和“三公”经费预算公开，进一步完善部门预算公开机制，突出部门预算公开及时性、完整性和细化程度，全面接受人大、审计以及社会各方面的监督。
各位代表，新的一年，在区委、区政府的坚强领导下，我们将不忘初心、牢记使命、感恩奋进、砥砺前行，严格落实区委、区政府工作要求，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见和建议，坚定信心，抢抓机遇，拼搏创新，苦干实干，根据党的十九届五中全会建立现代财税金融体制、深化预算管理制度改革部署，将坚持和加强党的全面领导贯穿预算管理制度改革全过程，坚持以人民为中心，兜牢基本民生底线，全面推进财政改革与发展，努力完成2022年财政收支预算任务，为建设新时代富美新西秀作出积极贡献。
附件6.2022年区级一般公共预算基本支出政府预算经济分类科目预算表
一审：钟泽轩
二审：潘胜
三审：黄前程
