主任、副主任、各位委员：
受区人民政府委托，向大会报告西秀区2021年财政决算（草案）报告，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
（一）全区财政收入完成情况
2021年，全区财政总收入完成372，094万元，同比减收58，346万元，同比下降13.55％；地方财政收入完成209，271万元，同比减收58，575万元，同比下降21.87％。一般公共预算收入完成126，851万元，同比增收4，205万元，同比增长3.43％。地方税收收入完成90，381万元，同比增收6，300万元，同比增长7.49％，基金预算收入完成82，420万元，同比减收62，780万元，同比下降43.24％。
一般公共预算收入分部门完成情况是：税务组织收入96，997万元，同比增收3，460万元，同比增长3.7％；财政组织收入（不含基金）29，854万元，同比增收745万元，同比增长2.56％。
主要完成情况为：
增值税完成27，566万元，同比下降3.7％，减收1，059万元。
企业所得税完成8，400万元，同比增长20.55％，增收1，432万元。
个人所得税完成3，008万元，同比增长7.47％，增收209万元。
资源税完成3，056万元，同比增长28.78％，增收683万元。
城市维护建设税完成7，925万元，同比增长4.81％，增收364万元。
房产税完成7，652万元，同比增长5.65％，增收409万元。
印花税完成3，489万元，同比增长61.38％，增收1，327万元。
城镇土地使用税完成5，802万元，同比增长31.74％，增收1，398万元。
土地增值税完成6，878万元，同比下降24.43％，减收2，223万元。
车船税完成4，881万元，同比增长20.49％，增收830万元。
耕地占用税完成2，900万元，同比增长150.43％，增收1，742万元。
契税完成8，265万元，同比增长7.88％，增收604万元。
教育费附加收入完成2，673万元，同比增长4.82％，增收123万元。
地方教育附加收入完成1，786万元，同比增长5％，增收85万元。
国有资源（资产）有偿使用收入21，519万元，同比增长169.12％，增收13，523万元。
基金预算收入完成82，420万元，同比下降43.24％，减收62，780万元。主要收入组成为：国有土地收益基金收入2，808万元，农业土地开发资金收入530万元，国有土地使用权出让金收入78，915万元，城市基础设施配套费收入167万元。
（二）全区财政支出完成情况
2021年，全区完成财政支出540，832万元，比上年同期下降15.41％，减支98，521万元。其中：一般公共预算支出完成458，236万元，同比下降9.97％，减支50，747万元；基金预算支出完成82，596万元，同比下降36.64％，减支47，774万元。
区级财政支出主要项目完成情况：
一般公共服务支出40，427万元，同比增长20.9％。
国防及公共安全支出9，973万元，同比下降1.06％。
教育支出117，936万元，同比下降7.14％。
科学技术支出18，389万元，同比增长19.32％。
文化体育与传媒支出3，934万元，同比增长46.3％。
社会保障和就业支出58，122万元，同比下降5.05％。
卫生健康支出30，581万元，同比下降6.3％。
节能环保支出6，561万元，同比增长24.76％。
城乡社区事务支出47，242万元，同比下降57.18％。
农林水事务支出40，935万元，同比下降19.21％。
交通运输支出5，777万元，同比增长76.99％。
资源勘探电力信息等事务支出1，297万元，同比下降88.62％。
商业服务业等事务支出393万元，同比下降50.75％。
自然资源海洋气象等支出4，085万元，同比下降9.7％。
住房保障支出48，628万元，同比增长102.99％。
粮油物资储备事务支出110万元，同比下降85.84％。
灾害防治及应急管理支出5，696，同比增长16.29％。
债务付息支出15，299万元，同比增长50％。
（三）公共预算平衡情况
2021年度一般公共财政预算收入126，851万元、上级补助收入233，965万元、地方政府一般债务转贷收入333，806万元、上年结余4，439万元、预算稳定调节基金3，990万元、调入资金92，393万元，收入总计为795，444万元。一般公共预算支出458，236万元、上解支出1，651万元、一般债务还本支出329，889万元、安排一般预算稳定调节基金2，000万元，支出总计为795，444万元，结余368万元。
二、发挥财政职能，支持经济社会持续健康发展
2021年，西秀区财政局坚持以高质量发展统揽财政工作，全面贯彻新发展理念，加快融入新发展格局，按照“一二三四”发展思路，围绕“四新”主攻“四化”，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，2021年财政运行情况总体平稳，实现了“十四五”的良好开局。
（一）兜牢“三保”底线
一是足额保障基本支出。按政策和标准安排人员经费，全年人员经费预算金额168，141.85万元，包括在职人员和离退休人员费用。定额公用经费根据省财政厅（黔财编［2018］14 号）“公用经费预算要根据单位类型和分类分档的定额标准要求”共安排 17，966.39万元。
二是全面落实基本民生政策。截止 2021年12月31日，财政专户拨付农村最低生活保障资金4467.2万元、城市最低生活保障资金4882.9万元、城乡医疗救助1186.13万元、被征地农社保金2442.77万元、机关事业单位基本养老保险金支出35868.45万元。
三是进一步压减支出。2021年部门预算在原本压缩部门公用经费2，903，340.00元（党政机关行政经费）用于教育精准扶贫的基础上，再进一步统一压减一般性支出15％，压减一般性支出10，935，341.68元。
四是按照“一、二、三”类补助标准安排273个村级运转经费990万元。根据 2019年6月西秀区委组织部《关于开展西秀区村（居）、社区干部岗位激励工作的通知》：按照“由区级层面统一整合部分岗位资金，按月一次性拨付到乡镇办、社区”。2021年共预算整合4个部门5个村级岗位，1545人村级岗位年补助资金1，961.57 万元。按照“区级统筹资金、乡级统筹人员、部门全力配合”的原则，整合村级岗位，激励和提高村（居）两委人员报酬。
（二）做好乡村振兴衔接脱贫攻坚
1．财政专项扶贫资金安排使用情况。
上级下达资金：2021年度，我区共收到上级下达的巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金8555.36万元，其中：中央资金8202万元，省级资金150万元，市级资金203.36万元。
区级安排资金：2021 年区级预算安排巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金 6474.53万元，比2020年度预算安排6461万元增加13.53万元，增长率0.21％。区级预算安排财政专项扶贫资金已拨付6474.53万元，拨付率为100％。
2．巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴建设。
2021 年我区共收到中央、省、市涉农资金可整合规模为15861.95万元，区级预算安排涉农可整合资金规1309.44 万元，共计涉农可整合资金规17171.39万元。结合我区巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴项目库建设情况，认真编制《西秀区2021 年统筹整合使用财政涉农资金实施方案》（西府发〔2021〕 3 号）和《西秀区 2021 年统筹整合使用财政涉农资金调整实施方案》（西府发〔2021〕6 号），计划整合涉农资金13106.64万元，整合率为76.33％。计划安排整合项目117个，其中：农村基础设施建设16个，资金 2714.96 万元；农业生产发展99个，资金10251.71万元；人居环境改善2个，资金390万元。目前，2021年度整合资金完成支出11303.44万元，支出率为86.24％。
3．做好扶贫资金动态监控系统平台工作。
按财政部门的财政扶贫资金动态监控系统显示，西秀区收到指标90631.62万元，其中扶贫资金37887.19万元，非扶贫资金44298.16万元，未明确资金8446.27万元，分解下达进度为90.6％（目标值100％）；全区扶贫资金支付金额32446.99万元，支付进度85.82％（目标值 100％）；涉及扶贫项目119个，项目绩效目标填报进度100％（目标值 100％）。在预警信息方面，西秀区无红灯预警。
（三）完善规章制度，进一步提升国有资产监管能力
一是我区出台实施了《西秀区区级行政事业单位国有资产管理暂行办法》《西秀区区级行政事业单位及国有企业经营性国有资产集中统一监管暂行办法》《西秀区属企业国有资产监督管理实施办法》等规章，进一步明确和规范国有资产的管理要求和方法；二是加强风险防控，落实动态管理。积极加强债务风险防范和管控，同时对新举的债务建立好台账，企业按“三重一大”事项上报情况，实行动态目标管理，确保举债规范、偿还及时、资金高效、重大事项报备、重大项目安排、大额资金使用、重大人员安排等基本做到事前报备。三是出台了《安顺市西秀区财政局（西秀区国有资产管理局）监管企业实体化转型经营工作方案》及《安顺市西秀区国资局促进监管企业实体化转型经营绩效考核办法》；四是对西秀区城区内的国有资产进行挂牌明示，明确国有资产不能转租；五是要求管理资产的单位的租金通过评估、询价、公开招租等集体决策租赁，行政事业单位的经营性收入实行“收支两条线”管理，国有企业国有资本经营性收入按规定的8％－16％上缴国库；六是规范国有资产处置、收购、划转流程，定期和不定期到铺面和存在安全隐患的房屋进行检查、督导；七是对检查存在问题的资产管理单位和国有企业下发工作提示函。
（四）继续做好专项债券申报工作
2021年西秀区上报 2021年第一批新增专项债需求项目12个，申请金额19.17 亿元；上报 2021年全年新增专项债需求项目42个，申请金额122.07亿元。目前第一批专项债我区已获批8，943万元，均已拨付至主管部门。同时，根据省、市工作安排，我区已申报了2022年新增地方政府专项债券需求，筛选上报了19 个较为成熟的项目，申报额度47.92亿元，上报2022年第一批新增专项债储备项目5个，申请金额9.33亿元。
（五）继续加强财政监督
一是开展县及县以下财政监管专项整治工作。根据省财政厅下发的《县及县以下财政监管专项整治》通知，我局组建了督导小组对乡镇的自查自纠情况以及日常的财政财务管理情况进行了现场检查，对发现的问题，及时提出并下发相应的整改通知，督促存在问题的乡镇加强整改。通过整改促进乡镇日常财政财务工作的管理，已通过专项整治自查自纠的条款式的梳理，让各预算部门对自身的财务工作进行摸底，检查出存在的管理漏洞，工作不及时不到位的现象，对发现的问题进行有效的整改来巩固全区财政财务工作，确保财政财务工作健康有序开展。
二是切实做好全区“三公”等经费的统计和上报工作。汇总统计全区“三公”等经费，包括乡镇、学校、医院。我区“三公”等经费 2021 年三季度经费支出数为 1249.34 万元，（其中：公务招待费 294.03 万元，出国出境经费 9.2 万元，公务用车购置费 82.62 万元，公务用车运行维护费 586.26 万元，会议费 122.45 万元，培训费 154.78 万元），比上年同期 1487.41万元，同比下降 16.01％。
- 全面实施预算绩效管理
西秀区财政局深入贯彻落实贵州省委、省政府印发的《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》文件精神，建立健全全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。全过程预算绩效管理就是以绩效目标为依据，绩效监控为主线，绩效评价为手段，绩效结果应用为导向形成一个闭环系统。以全面实施预算绩效管理为关键点和突破口，把有限的财政资金分配到更高效的领域，确保“花钱必问效、无效必问责”。制定了《西秀区全面实施预算绩效管理推进工作方案》，明确了我区预算绩效管理工作的时间表、路线图和任务书。制定了《西秀区预算绩效管理实施办法（暂行）》《西秀区区级部门预算支出事前绩效评估管理实施办法》《西秀区区级部门预算绩效目标管理实施办法》《西秀区区级部门预算绩效运行监控管理实施办法》《西秀区区级部门预算支出绩效评价实施办法》《西秀区区级部门预算支出绩效评价结果应用管理办法》等6项实施办法，明确预算绩效管理按管理对象可分为部门整体绩效管理、政策和项目绩效管理；按管理环节可分为事前绩效评估管理、绩效目标管理、绩效运行监控管理、绩效评价管理及结果应用管理等。
- 存在困难
（一）现行的预算管理程序和制度不够完善。
目前预算管理的规范性还有待于进一步加强和提高，与上级提出的精细化、规范化、科学化管理要求还有一定差距，对于收支信息反馈方面还不够及时。另外，财政预算管理系统一体化平台年中切换，工作人员在取数及数据衔接过程中，对系统了解不够，在处理指标过程中易出现指标滞留，处理不及时等情况。
（二）财税收支严重不平衡。
西秀区作为安顺中心城区，全力配合全市各项重点工作，承担着中心城区建设与管理诸多任务，使得区级财政经费支出压力大。特别是公安、交警、城管方面支出除在编人员工资由市级财政解决外，其余辅警工资社保、装备经费、办公经费等均由区级财政承担。且西秀区税源基础相对薄弱，新兴税源增长乏力，“六稳”“六保”工作任务艰巨，财税收支矛盾严重。
（三）平台公司实体转型困难。
我区平台公司因承担了大量纯公益性项目的建设，部分企业收益为负。同时，融资产品中非标产品占比较大，融资成本过高、期限过短，“债滚债”的模式让企业陷入了“越还越借、越借越贵、越滚越大”的泥潭，严重影响国有企业市场化转型。
- 下一步工作打算
一是努力完成财政收入任务。通过加强财源建设，培育新兴税源，增强和扩大税基，以组织收入为中心，加强税费征管，挖潜增收，千方百计增加收入。
二是积极争取上级转移支付补助资金。创新财政支出方式，积极争取上级财政更多转移支付，增强区级财力，为区级财政支出提供强有力保障，尽最大努力弥补支出缺口，尽财政应尽的责任。
三是围绕目标任务、强化责任落实。全区财政部门要树立全局意识和责任意识，盯住关键问题和薄弱环节，一个目标一个目标分解，一个任务一个任务落实，以真抓的实劲、敢抓的狠劲、善抓的巧劲、常抓的韧劲，确保各项部署落实到位，按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的要求，确保财政预算执行顺利完成各个时段预期目标。
四是加强税源分析，实行精准调度。加强与税务部门提高协调工作能力，凝聚工作合力，分行业分产业做好重点税源调研工作，紧盯重点税源，确保减税降费工作落地生根，同时挖掘税源，做到税源不流失，确保发展势头较好的骨干企业和新增税源户税收及时足额入库，确保每月财政收入均衡入库。另一方面加强对重点项目、重点平台公司等重点税源开展纳税评估，提高纳税遵从，防范涉税风险，以开展党史学习教育和“牢记殷切嘱托、忠诚干净担当、喜迎建党百年”专题教育为契机，强化税收征管，精准调度，精准分析，应收尽收，奋力完成收入目标。
五是高度重视债务管理工作。认真学习领会、坚决贯彻中央和省委、省政府决策部署，充分认识防范化解地方政府债务风险的重要性和紧迫性，切实按照国家和省相关要求，规范举债融资行为，积极防范化解财政金融风险。进一步严肃举债纪律，完善举债审批程序，落实偿债资金来源，坚决纠正违法违规举债、违法违规担保承诺行为。加快建立健全债务管理机构和工作机制，充实债务管理力量，贯彻落实各项地方政府性债务管理制度，规范举债，严控增量。
六是坚持全面从严治党，不断提高党建质量。衷心拥护“两个确立”、忠诚践行“两个维护”，学深悟透党的创新理论，坚持党建引领，强化廉政建设，落实“好干部”标准，加强财政人才队伍建设。
附件4．西秀区2021年地方政府债券使用情况表－－2022.8.18
