根据2023年1－10月收支执行情况，西秀区财政局拟定了2023年区级财政预算调整草案，并已通过区六届人民政府第46次常务会审议通过，现向区人大常委会报告。
一、年初预算基本情况
区本级2023年财政预算（草案）已于2023年2月16日经区六届人大常委会3次会议通过，安排如下：
（一）一般公共预算收入年初安排情况
全年安排收入共计355，339万元，区本级收入133，800万元（其中：税收收入93，666万元，非税收入40，134万元），上级补助收入169，944万元（其中：财力性转移支付收入142，955万元，共同事权转移支付收入39，814万元、专项转移支付收入1，573万元、结算补助－14，398万元），上年结余68万元，动用预算稳定调节基金2，000万元，调入资金49，527万元。
（二）一般公共预算支出年初安排情况
全年安排支出共计355，339万元，“保工资”支出172，901万元，“保运转”支出11，952万元，“保民生”支出47，803万元，预留人员经费29，886万元，预留区委、区政府重大决策部署资金6，000万元，工业发展基金预留经费5，000万元，其他刚性支出26，935万元，共同事权专项支出39，814万元，专项转移支付1，573万元，上解支出9，419万元，年终结余68万元，安排预算稳定调节基金388万元，预备费3，600万元。
综上，西秀区2023年度一般公共预算收入共计355，339万元。一般公共预算本级支出345，464万元，上解支出9，419万元，年终结余68万元，安排预算稳定调节基金388万元，共计支出355，339万元，收支平衡。
（三）政府性基金收入年初安排情况
年初政府性基金收入共安排167，421万元。其中，国有土地使用权出让收入165，830万元，上年结余收入1，591万元。
（四）政府性基金支出年初安排情况
年初政府性基金支出共安排167，421万元。其中，社会保障和就业支出70万元，城乡社区支出63，960万元，其他支出18，363万元，抗疫特别国债安排支出1，135万元，上解支出34，366万元，调出资金49，527万元。
综上，西秀区2023年度政府性基金预算收入共计167，421万元。政府性基金预算支出83，528万元，上解支出34，366万元，调出资金49，527万元，共计支出167，421万元，收支平衡。
二、区本级财政预算调整原因
一是上级补助收入变动较大。年初预算时上级补助收入中的共同事权转移支付和专项转移支付收入是按照提前下达资金列入预算，但实际执行过程中，共同事权转移支付收入增加40，312万元，专项转移支付收入增加19，954万元，增幅较大。
二是需要新增支出。在今年1－10月的预算执行中，由于部分区委、区政府安排工作的急需资金在年初预算中尚未安排及部分需要安排的往年上级资金等都需要追加预算支出，所以为弥补新增支出，我区需要统筹收回存量资金和压减一般公共预算支出。
根据《中华人民共和国预算法》《贵州省预算审查监督条例》及国务院关于预算调整相关文件规定，以上事项需调整区本级2023年预算。
三、区本级一般公共预算调整事项
（一）区本级一般公共预算收入调整事项
1．上级补助收入由年初安排169，944万元调整为251，312万元，调增81，368万元。其中：增值税和消费税税收返还收入增加235万元、均衡性转移支付补助收入增加9，886万元、县级基本财力保障机制奖补资金增加371万元、产粮油大县奖励资金增加400万元、重点生态功能区转移支付增加1，032万元、固定数额补助增加1，387万元、民族地区转移支付补助增加1，021万元、结算补助增加4，410万元、贫困地区补助收入增加1，442万元、增值税留抵退税转移支付减少450万元、共同事权转移支付增加40，312万元、专项转移支付增加19，954万元，结算补助增加1，368万元。
2．上年结余由年初安排68万元调整为13万元，调减55万元。
3．调入资金由年初安排49，527万元调整为58，895万元，调增9，367万元。
按照以上事项调整，区本级一般公共预算收入合计增加90，680万元。区本级2023年一般公共预算收入总计从355，339万元调整为446，019万元。
（二）区本级一般公共预算支出调整事项
根据1－10月预算执行情况及收入完成情况，拟作如下安排：
1．保工资支出由年初安排172，901万元调整为199，512万元，调增保工资支出26，612万元。
2．保运转支出由年初安排11，952万元调整为10，992万元，调减保运转支出960万元。
3．保民生支出由年初安排47，803万元调整为106，197万元，调增保民生支出58，394万元。
4．预留人员经费由年初安排29，886万元调整为0万元，调减29，886万元，用于补充全区保工资及临聘人员支出。
5．预留区委、区政府重大决策部署资金由年初安排6，000万元调整为43，842万元，调增37，842万元，主要统筹资金用于区委、区政府安排工作的急需资金但在年初预算中尚未安排需要追加预算的支出及西秀区高级中学合作办学支出1，600万元。
6．其他刚性支出由年初安排26，935万元调整为24，649万元，调减2，286万元。
7．共同事权专项性支出由年初安排39，814万元调整为24，198万元，调减15，616万元，用于补充保民生支出使用。
8．专项转移支付出由年初安排1，573万元调整为18，183万元，调增专项转移支付16，610万元。主要为2023年省级耕地占补平衡指标生产临时性补助资金4，295万元、省级城乡建设发展专项资金2，000万元、文化保护传承利用工程中央基建投资资金1，600万元等。
9．上解支出由年初安排9，419万元调整为9，444万元，调增上解支出25万元。
10．结余资金由年初安排68万元调整为13万元，调减结余资金55万元。
经过上述调整后，2023年区级一般公共预算支出总计的355，339万元调整为446，019万元。收支预算平衡。
四、政府性基金预算调整事项
（一）区本级政府性基金预算收入调整事项
1．增加政府性基金补助收入由年初安排0万元调增为984万元，调增984万元。
按照以上事项调整，区本级政府性基金预算收入合计增加984万元。区本级2023年政府性基金预算收入总计从167，420万元调整为168，404万元。
（二）区本级政府性基金预算支出调整事项
1．社会保障和就业支出由年初安排70万元调整为81万元，调增社会保障和就业支出11万元，全部为大中型水库移民后期扶持基金支出。
2．城乡社区支出由年初安排63，960万元调整为71，313万元，调增城乡社区支出7，535万元，全部为国有土地使用权出让收入安排的支出。
3．其他支出由年初安排18，363万元调整为18，756万元，调增其他支出3393万元，调增用于其他刚性项目支出。
4．上解支出由年初安排34，366万元调整为18，225万元，调减政府性基金上解支出16，141万元。
5．调出资金由年初安排49，527万元调整为58，895万元，调增调出资金9，367万元用于平衡一般公共预算。
按照以上事项调整，区本级政府性基金预算支出合计增加984万元。区本级2023年政府性基金预算收入支出从167，420万元调整为168，404万元。
需要说明的是，以上财政收支预算调整只是根据目前财政运行情况作出的初步测算，在后期预算执行过程中发生的变化将在2023年决算报告时据实反映和报告。
五、加强财政收支预算管理
面对当前复杂严峻的财政收支矛盾，西秀区财政局将以高度的政治担当，在区委、区政府的坚强领导下，坚决扛牢压实组织收入、保障“三保”支出的工作责任，上下齐心，同向发力，维护财政平稳运行。
一是压减一般性支出。贯彻落实过“紧日子”要求。大力压缩部门公用经费基础上，严控追加支出，除应急救灾、脱贫攻坚、防范债务风险，以及中央、省、市和区委、区政府决定的重大支出以外，原则上不出台增支政策。确保“三保”支出，严格执行国家工资和规范津补贴的各项政策规定，不擅自提高目标奖发放标准和扩大发放范围。加快推进全方位、全过程、全覆盖、全资金预算绩效管理体系建设。继续推行零基预算改革。加强库款运行监测分析和资金调度管理。
二是加强税收征管。依法依规组织收入，应收尽收。加强对重点行业、重点税种、重点税源的分析监控，挖潜增收。清缴欠税。坚决禁止和纠正弄虚作假、“虚收空转”或收取“过头税”，严肃处理有税不收、隐匿收入等违法违规行为。严格控制非税收入不合理增长，提高财政收入质量。
三是加强税源培植。进一步加强财源调查和分析，摸清家底、查找短板、精准发力，发挥好招商引资和项目建设对财源建设的支撑作用。进一步围绕大数据、大健康、大扶贫扶持产业发展。进一步推进“大众创业、万众创新”，扶持小微企业做大做强，增强财政收入增长后劲。
四是统筹使用各项预算资金。加强政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，加大土地出让力度，增加土地出让有偿使用收入，做好预算综合平衡。
五是提升财政资源配置效率，持续推进零基预算改革。从2019年起，在区级部门全面实施零基预算编制改革，改变传统“基数加增长”的预算编制方法，一切从实际出发，逐项审议预算年度内各需求项目的内容及其开支标准，并结合我区经济社会发展规划、财力状况、预算执行情况、绩效评价结果、年度工作任务及项目准备情况等编制年度预算。
一 审：钟泽轩
二 审：黄前程
三 审：王 幸
