各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告《西秀区2019年财政预算执行情况及2020年财政预算草案报告（草案）》，请予审议，并请列席的政协委员和同志们提出宝贵意见。
一、2019年区级财政预算执行情况
过去一年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神和习近平总书记对贵州工作重要指示批示精神，认真贯彻落实省委、市委、区委历次全会精神，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，团结带领全区各族人民，牢记嘱托、感恩奋进，坚决打好三大攻坚战，深入实施三大战略行动，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，全区经济社会持续健康稳定发展。我区紧紧围绕以“保工资、保运转、保基本民生”为工作重心开展各项工作，积极应对“减税降费”等经济发展政策，充分发挥财政的职能，遵循高质量发展新要求，着力抓调度提质量做“蛋糕”，切实优结构强节约保重点，突出责任严纪律防风险，扎实改革严监管提绩效，保持全区经济平稳健康发展，保障工资发放、保正常运转、保基本民生，全区财政预算执行情况总体平稳。
（一）全区财政执行情况
全区财政收支情况：2019年一般公共预算收入完成174，584万元，下降13.92％；基金预算收入完成146，505万元，调出基金130，421万元用于平衡一般公共预算。全区一般公共预算支出完成560，581万元，基金预算支出完成49，621万元。
区级财政收入主要项目完成情况：
税务部门组织收入114，496万元，下降11.17％。减收的原因：一是“减税降费”等税收优惠政策影响；二是我区的产业结构比较单一，收入受风险防范和一次性税源等影响。
专项收入1361万元，增长4.13％。
罚没收入1933万元，下降40.92％。
行政性收费收入2349万元，增长82.23％。
国有资产有偿收入35000万元，下降32％。
区级财政支出主要项目完成情况：
一般公共服务支出39594万元。
国防及公共安全支出10212万元。
教育支出140834万元。
科学技术支出11037万元。
文化旅游体育与传媒支出4600万元。
社会保障和就业支出50795万元。
卫生健康支出24026万元。
节能环保支出8926万元。
城乡社区支出149881万元。
农林水支出64279万元。
交通运输支出7092万元。
资源勘探信息等支出1673万元。
商业服务业等支出443万元。
自然资源海洋气象等支出977万元。
住房保障支出19401万元。
粮油物资储备支出608万元。
灾害防治及应急管理支出5258万元。
债务付息支出万元和债务发行费12152万元。
（二）区级财政一般公共预算收支平衡情况：
一般公共预算收入174，584万元，上级财政补助收入259，656万元，新增一般债券收入10，000万元，再融资债券收入46，350万元，上年结转收入288万元，调入预算稳定调节基金398万元，调入资金140，579万元，财力总计631，855万元。一般公共预算支出560，581万元，再融资债券支出46，350万元，上解支出21，932万元，安排预算稳定调节基金398万元，支出总计629，261万元，年终预算滚存结余2，594万元。
区级基金预算执行情况：2019年区级基金收入完成146，505万元，上级补助收入913万元，市对县区专项补助11，824万元，棚改专项新增债券30，000万元，再融资债券转贷资金30，732万元，基金收入总计219，974万元。基金支出完成49，621万元，两区上解城市建设发展基金1，200万元，上缴城乡建设用地增减挂钩结余指标8000万元，再融资债券支出30，732万元，调出资金130，421万元，支出总计219，974 万元。
区级国有资本经营预算执行情况：
目前我区暂无国有资本经营预算。
区级社会保险基金预算执行情况：
2019年社会保险基金收入完成30，384.48万元，完成预算的92.08％；社会保险基金预算支出完成31，501.24万元，完成预算的95.56％；上年结余4，030.69万元，年末滚存结余2，931.79万元。
（三） 地方政府债务情况
地方政府债务限额情况：2019年底，省财政厅下达我区政府债务限额规模为739，362万元。2019年政府债务限额由以下三部分组成：一是2018年债务限额698，345万元。二是2019年更正外债转贷数据增加1017万元。三是2019年新增债务限额40，000万元。新增债务限额包括新增一般债务限额10，000万元，用于我区巩固脱贫攻坚成果；新增专项债务限额30，000万元，专项用于西秀区2017年龙家湾片区城市棚户区改造项目。
地方政府债务余额情况：截至2019年12月底，我区政府债务余额为643，871万元，我区2019年政府债务余额未超过政府债务限额。
地方政府债券情况：我区地方政府债券642，175万元，一是2019年末原有置换债券506，586万元（一般债券240，168万元，专项债券266，418万元）。二是2018年省转贷我区地方政府再融资债券18，507万元（一般债券11，627万元，专项债券6，880万元）。三是2019年省转贷我区地方政府再融资债券77，082万元（一般债券46，350万元，专项债券30，732万元）。四是2019年新增债券40，000万元：新增一般债券10，000万元，用于我区巩固脱贫攻坚成果；新增专项债券30，000万元，专项用于西秀区2017年龙家湾片区城市棚户区改造项目。
以上是全区2019年预算执行的情况，待财政决算编制完成后，届时将向区委、区政府汇报全区2019预算执行的具体情况。
二、2019年财政主要工作
为确保完成2019年全区财政收支任务，财政工作坚持以“保工资、保运转、保基本民生”为主，坚定不移地抓好财政收入、财政支出、资金争取和财政监督，加强资金绩效管理，深入开展国库集中支付动态监控和扶贫资金动态监控管理，充分发挥财政职能作用，努力创新财政管理方式，深入推进财税体制改革，较好地服务了全区经济社会的发展。
（一）强化财源建设，提升保障能力。一是综合治税成效高。在区委、区政府的大力支持下，持续深入推进综合治税工作，在税收环境整治、社会性房产税征收等都取得了较好成效，共组织入库税收达26，900万元，弥补了减税等因素带来的收入缺口。如房产税、土地使用税两税清理入库9，000余万元、个人所得税清理入库2，500万元、房地产行业清理入库4，702万元、企业所得税清理入库3，712万元、制造业清理入库 2，229.81万元、加油站清理入库417万元、砂石行业增收 189.89万元、城建税匹配清理入库168.71万元。二是加强非税收入管理。在2018年工作的基础上，继续加强对非税收入的管理，加大监督检查力度，做到应收尽收。在积极组织收入的同时，严格支出管理，按预算资金月度用款计划审批资金，控制不合理支出，进一步发挥财政的监督和管理职能作用，提高资金使用效益。全年纳入非税收入系统管理数为355户，其中：一级单位91户，二级单位263户，三级单位1户。非税收入款项按月划缴国库、财政专户。三是做好土地出让工作。截至2019年底，我区土地成交摘牌为33块。成交额共计173859万元。其中：土地出让价款119886.82万元；国有土地收益基金收入4175.13万元；农业土地开发资金收入814.26万元；保障性安居工程资金收入4175.13元；被征地农民保证资金收入8350.26万元；耕地占用税 508.99万元；计提的小城镇建设资金19115.60万元。
（二）强化风险防控，确保平稳运行。一是全力支持三大攻坚战。妥善化解存量债务。全区获得再融资债券77，082万元，其中一般债券46，350万元，专项债券30，732万元；获得新增地方政府一般债券10，000万元，专项用于脱贫攻坚；争取到西秀区虹山湖龙家湾安置房建设项目中央新增专项债券30，000万元。严格落实政府债务管理相关规定，健全“借用还”与“责权利”相统一的地方政府性债务管理机制，积极组建“西秀区政府性债务风险防范化解工作领导小组”，根据我区机构改革及人员变动，再次明确了领导小组及区级各部门的职责分工。凝聚财力支持脱贫攻坚。把脱贫攻坚摆在财政工作大局的关键位置，多渠道加大脱贫攻坚资金投入，整合财政涉农资金22，000万元用于扶贫产业、农村公益设施、产业配套设施等项目建设，继续巩固和提升小康寨行动计划，深入推进美丽乡村建设，完善文体、亮化等农村公共服务设施，优化农村人居环境，为脱贫攻坚提供财力保障。配合打好污染防治攻坚战。争取节能环保专项资金7，715万元，用于退耕还林工程、污染防治、节能减排、农村环境整治等领域，全力守牢生态底线，助推美丽西秀建设。二是防范化解债务风险取得成效。第一，组织领导方面。成立由区长任组长的西秀区政府性债务风险防范化解工作领导小组。坚决贯彻中央和省委、省政府决策部署，充分认识防范化解地方政府债务风险的重要性和紧迫性，切实按照中央、省和市相关要求，严格落实政府性债务管理“七严禁”要求，规范举债融资行为，积极防范化解财政金融风险。进一步严肃举债纪律，完善举债审批程序，落实偿债资金来源，坚决纠正违法违规举债、违法违规担保承诺行为。建立健全管理机构和工作机制，充实债务管理力量，贯彻落实各项地方政府性债务管理制度，规范举债，严控增量，化解存量。第二，债务风险应急资金筹集方面。根据安顺市债务风险应急资金筹集使用测算方案精神，一般公共预算收入的一定比例统筹，按15年测算，每年递增2％，在2020年至2034年的15年内，在编制本级年度财政预算时，将应统筹资金纳入年度财政预算，筹集资金全部调入市级债务风险应急资金池专户，统一管理，分县（区）明细核算，专款专用。结合我区一般公共预算和补助收入可用财力保障各类工资性支出的实际，下一步待各类工资性支出得到保障的情况下将纳入债务风险应急资金筹集管理。
（三）强化资产管理，防范资产流失。
一是着力增强融资能力，服务重点项目建设。加强风险防控，落实动态管理。积极加强债务风险防范和管控，同时对新举的债务建立好台账，企业按“三重一大”事项上报情况，实行动态目标管理，确保举债规范、偿还及时、资金高效、重大事项报备、重大项目安排、大额资金使用、重大人员安排等基本做到事前报备。二是着力深化国资改革，推动国有企业发展。切实推进年薪制改革。在2017年出台了《关于规范国有企业负责人薪酬管理的暂行意见》的基础上，报区政府出台了《关于国有企业负责人经营业绩考核暂行办法》，出台了工资总额预算制度，管理层年薪制正式实施启动。已聘请了贵阳天汇会计师事务所对我区7家符合企业负责人薪酬改革的公司进行了2018年度财务审计。三是着力强化监督管理，确保国有资产运营增值。开展2018年行政事业单位资产报表系统录入工作，按照上级要求，完成全区237家行政事业单位资产报表系统的录入。其中乡镇（含事业和行政）16家，办事处4家，新型社区3家，乡镇卫生院16家，行政事业单位194家，参照公务员管理法单位4家。资产合计374，850.41万元。其中：流动资产207，389.15万元，占资产总额的55.32％；固定资产63，142.89，万元，占资产总额的16.84％；无形资产4，620.84万元，占资产总额的1.23％；在建工程94，600.15万元，占资产总额的25.23％，其他资产5，004.38万元，占1.33％。完成2018年我区国有企业会计信息化企业决算报表上报工作，国有企业总计上报62家（含汇总企业）；集体企业总计上报12家。
（四）强化财政改革，提升管理质量。一是深入推进供给侧结构性改革。以深化供给侧结构性改革为主线，坚持以自我革命精神推进“放管服”改革，对收费基金目录清单实行动态管理，完善非税收入征管流程，规范执收单位征收行为，降低制度性交易成本，提振市场主体信心，增强市场主体活力。二是强化预算支出精细化管理。改变传统“基数加增长”的预算编制方法，从实际出发提出预算计划，深入推进零基预算管理改革，加大一般性支出压减力度，在压缩部门公用经费6％用于教育精准扶贫的基础上，再统一压减一般性支出5％，压减资金由区财政局收回总预算，统筹安排用于2019年民生保障、配套上级和区委、区政府确定的新增项目等支出。三是做好“保工资、保运转、保基本民生”工作。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，我区在财力有限的情况下，财政统筹安排资金，保证了财政供养人员工资的按时发放，对社保、医保、机关事业单位的正常运转、民政定补对象和社会保障人员补贴方面，每月留出资金确保按时发放。四是进一步做好预决算公开工作。及时公开了区级财政预算、决算及相关附表附件。部门预决算和“三公”经费预决算也同步公开，预算公开实现全覆盖，公开的内容不断拓展和细化，公开透明度进一步增强，阳光财政更进一步。五是全面实施部门预算绩效管理。推进预算与绩效管理一体化，将绩效理念和方法深入融入预算编制、执行、监督等全过程，将绩效管理范围覆盖各级预算单位和所有预算资金。提高预算绩效目标编制质量，提升绩效目标的科学性和规范性，充分发挥绩效目标对预算编制的支撑作用，实现与部门预算同步编制、同步审核、同步批复。推进绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”，及时组织绩效评价，加强绩效评价结果运用，绩效评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据；对绩效评价结果较好的，根据财力状况可适当增加扶持；对绩效评价结果差的，调整支出结构，减少或不再安排预算。
（五）强化财政监督，规范财经秩序。一是强化扶贫资金监管。运用信息化手段，监督扶贫资金拨付和使用进度，提高使用效率，深入推进我区财政专项扶贫资金动态监控系统管理。二是严格遵守法律规定和财经纪律。严格落实人大预算审查监督有关要求，认真抓好审计问题整改，切实增强遵纪守法意识，严格执行预算法等法律规定，发挥好财政监督监管职能，督促部门落实财政资金管理主体责任，牢固树立依法行政、依法理财理念，健全部门内控制度，规范财政资金管理。
总的来看，2019年全区财政运行总体平稳，我们始终坚持积极作为、主动担当，较好地保持了财政运行的稳定态势。这些成绩的取得，是区委、区政府科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协依法监督、民主监督、有力指导的结果。
三、2020年财政预算草案
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，是脱贫攻坚决胜之年，也是攻坚克难的拼搏之年。新年伊始，面对突如其来的新冠肺炎疫情，全区上下坚决有力贯彻落实中央、省委、市委和区委各项决策部署，把人民群众生命安全和身体健康放在第一位，按照坚定信心、同舟共济、科学防治、精准施策总要求，全面打响疫情防控的人民战争、总体战、阻击战。但经济发展不稳定不确定因素较多，各种矛盾和问题相互交织，财政收入将保持中低增幅，财政形势依然严峻。
2020年西秀区财政预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，全面落实中央、省委、市委、区委经济工作会议精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，紧扣全面建成小康社会目标任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，守好发展和生态两条底线，坚决打赢三大攻坚战，全力实施三大战略行动，扎实做好“六稳”工作，全面落实“三保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，确保按时高质量打赢脱贫攻坚战，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。同时增强预算法治意识和预算绩效理念，积极发挥财政职能作用；深入开展零基预算、绩效预算管理改革，提升财政资金使用效益；兜牢“保工资、保基本运转、保基本民生”底线，牢固树立“过紧日子”思想，大力压减一般性支出，严控非急需、非刚性支出；加大财政资金统筹力度，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力、讲求绩效的现代预算管理制度。
根据这一指导思想，2020年预算编制工作重点体现在以下六个方面：
一是深入推进零基预算管理改革。按照“保工资、保基本运转、保基本民生”保障顺序，全面实施零基预算管理，打破财政资金分配的固化格局，建立财政资金“能进能出”的决策机制，不再受以前年度预算安排情况影响，以零为基点编制预算。各部门单位要提前谋划、科学编制预算，破除先定预算规模再分配项目的思维。
二是实施县级“三保”预算编制。2020年我区对照国家标准实施县级“三保”预算编制，报省和市（州）财政部门审核，市（州）级财政部门根据有关规定，坚持“三保”支出优先的原则，对县级“三保”需求和预算安排情况开展审核，逐县提出审核意见，省级财政对经市（州）级审核的县级“三保”预算安排情况进行复审。县级财政部门要根据省市（州）财政部门的审核意见完善“三保”预算安排，提请同级人大批准后按程序逐级报备，对于需调整预算的由县级按程序报县级人大常委会依法批准后执行。
三是全面实施部门预算绩效管理。坚持财政资金花钱必问效，无效必问责，强化部门预算收支责任和效率意识，切实提高财政资源配置效率和使用效益。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理闭环系统。充分发挥绩效目标对预算编制的支撑作用，实现与部门预算同步编制、同步审核、同步批复。及时组织绩效评价，加强绩效评价结果运用，绩效评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据；对绩效评价结果较好的，根据财力可能，可适当增加扶持；对绩效评价结果差的，调整支出结构，减少或不再安排预算。
四是加大一般性支出压减力度。牢固树立过“紧日子”思想，坚持精打细算、勤俭节约，继续从严安排“三公”经费预算，加强对相关支出事项必要性、合理性的审核；继续严格落实会议、差旅和培训等经费管理，从严控制相关支出规模。严格落实党中央、国务院减税降费、严控一般性支出要求，2020年继续压缩党政机关行政经费的6％用于教育精准扶贫政策的实施，按照不低于15％的幅度压减预算部门一般性支出用于支持脱贫攻坚和化债等支出。
五是稳步做好部门预算公开。坚持以公开为常态、不公开为例外，大力推进部门预算和“三公”经费预算公开，进一步完善部门预算公开机制，突出部门预算公开及时性、完整性和细化程度。各部门要及时公开部门预算、专项资金管理以及预算绩效管理等情况，全面接受人大、审计以及社会各方面的监督。
六是严格遵守法律规定和财经纪律。严格落实人大预算审查监督有关要求，开展预算联网监督工作，认真抓好审计问题整改，切实增强遵纪守法意识，严格执行预算法等法律规定。发挥好财政监督监管职能，督促部门落实财政资金管理主体责任，牢固树立依法行政、依法理财理念。健全部门内控制度，规范财政资金管理。对违规违纪行为，严格按照《中华人民共和国预算法》《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规处理。
收入方面。全区2020年一般公共预算收入预期目标增长2％左右，一般公共预算收入安排178，075万元。
支出方面。按照县级“三保”预算编制的原则和区委、区政府确定的重点工作顺序进行安排。尽力确保人员支出、机构正常运转和基本民生保障。
区级一般公共预算情况：一般公共预算收入按2％增长，安排178，075万元，补助收入安排107，663万元，结算补助、上缴支出安排31，864万元，上年结余2，594万元，财力总计256，468万元；预算安排基本支出153，025万元，其中：人员经费140，624万元，公用经费12，401万元。项目支出43，754万元，预备费2，600万元，还贷准备金30，000万元，安排支出消化暂付款10，000万元，安排预算稳定调节基金398万元，人员经费变动等16，690万元，一般公共预算支出总计256，468万元，收支预算平衡。
区级基金预算情况：基金预算收入安排50，000万元，上缴城市建设发展基金1，200万元，基金收入总计48，800万元；基金预算支出安排48，800万元，收支平衡。
区级国有资本经营预算情况：我区本级没有国有资本经营收入，对国有资本经营支出暂未安排。
区级社会保险基金预算情况：2020年我区社会保险基金预算收入36，512.22万元，同比增长10.66％；社会保险基金预算支出36，199.7万元，同比增长9.82％。
四、2020年财政工作安排
（一）坚持依法理财
增强预算法治意识，更加严格实施预算法，切实硬化预算约束。推动预算编制的科学化和标准化，进一步做实部门预算项目库，完善预算支出定额标准，发挥好预算评审作用，充实和完善预算编制内容。加强年度预算与中期财政规划相衔接，与部门职责和工作安排相匹配，增强预算的科学性、合理性、准确性。规范预算之间的衔接关系，加大政府性基金转列一般公共预算统筹使用力度。深入推进预决算公开，扩大范围和细化内容，自觉接受人大监督、审计监督、社会监督、人民监督。
（二）强化增收节支
优化财政收入质量，坚持开源与节流并重，加强组织收入，防止收入流失，严肃财经纪律，制止铺张浪费行为；强化收入征管措施，规范税收征管秩序，堵塞征管漏洞，突出对重点行业、重点税种、重点企业的收入监控，努力挖掘税收增长潜力，拓宽增收渠道，加强政府性基金、国有资产等方面非税征缴管理，努力实现应收尽收；认真贯彻落实党政机关厉行节约的有关规定，严格控制一般性支出，继续压缩公用经费，切实降低政府行政成本。
（三）全面实施绩效管理
逐步将绩效管理涵盖所有财政资金，并深度融入预算编制、执行、监督全过程。加强重大政策和项目成本效益分析，优化财政资源配置和部门支出结构；强化预算绩效目标管理，优化绩效目标设置；扩大绩效评价范围，建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制；强化绩效责任硬约束，加大绩效信息公开力度。
（四）加强预算执行管理
严格执行人大审查批准的预算，非经法定程序，不得调整，必须支出并需要进行预算调整的，应当报区人大常委会审查批准。坚持严格依法征税，坚决防止收“过头税”等违规行为。规范和加强非税收入管理，切实降低企业成本；严格执行国库集中收付和政府采购，规范财政专户资金管理，加强预算执行动态监控，确保财政资金安全规范运行。
2020年财政工作任务艰巨，在区委、区政府的坚强领导下，不忘初心、牢记使命、感恩奋进、砥砺前行，严格落实区委、区政府工作要求，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见和建议，坚定信心，抢抓机遇，拼搏创新，苦干实干，全面推进财政改革与发展，努力完成2020年财政收支预算任务，为决战脱贫攻坚、决胜全面小康，建设新时代富美新西秀作出积极贡献。
一审：钟泽轩
二审：潘胜
三审：黄前程
