区人大常委会：
根据2022年1－10月收支执行情况，西秀区财政局拟定了2022年区级财政预算调整草案，现向区人大常委会报告，请予审议。
一、区本级财政预算调整原因
一是新冠肺炎疫情持续影响。西秀区2022年财政预算草案于2022年3月编制完成，在西秀区第六届人民代表大会第二次会议通过。2022年新冠肺炎疫情在我省各地阶段性爆发，为打赢新冠肺炎疫情防控阻击战役，保障人民群众生命安全，维护社会稳定，全省各地相继出台一系列防控政策，在这种背景下，我区在疫情暴发期间限制人员流动，严格管控省内外往来人员，加强社区联防联控力度，较好地控制了新冠感染疫情传播，但也对我区财政一般公共预算收入造成了影响，年初财政预算收支难以平衡。
二是新组合式税费政策减收效应显著。今年以来，我国实施大规模增值税留抵退税，新的组合式税费支持政策对提振市场主体信心、稳定市场预期、扩大有效投资、拉动最终消费、推动经济平稳健康发展发挥了重要作用。特别是大规模留抵退税通过实实在在的真金白银，直接为企业提供现金流，促进其加快技术改造、设备更新，增强发展内生动力。但大规模留抵退税导致今年以来税收收入出现明显下降，一般公共预算收入（自然口径）不能达到预期目标。
三是上级补助收入变动较大。年初预算时上级补助收入中的共同事权转移支付和专项转移支付收入是按照提前下达资金列入预算，但实际执行过程中，共同事权转移支付收入增加42，569万元，专项转移支付收入增加11，845万元，增幅较大。
四是增加地方政府一般债券转贷收入。2022年1－10月，省转贷西秀区地方政府再融资一般债券13，087万元，预计全年转贷我区再融资一般债券13，087万元，用于安排地方政府置换债券本金等债务还本支出。我区预计增加地方政府一般债券转贷收入13，087万元。
五是增加地方政府专项债券转贷收入。2022年1－10月，省转贷地方政府再融资专项债券12，767万元，预计全年省转贷地方政府再融资专项债券27，317万元，用于安排地方政府置换债券本金等债务还本支出。我区预计增加地方政府专项债券转贷收入27，317万元。
六是需要新增支出。在今年1－10月的预算执行中，由于部分区委、区政府安排部署工作的急需资金在年初预算中尚未安排及部分需要安排的往年上级资金等都需要追加预算支出，所以为弥补新增支出，我区需要统筹上级补助收入。
根据《中华人民共和国预算法》《贵州省预算审查监督条例》及国务院关于预算调整相关文件规定，以上事项需调整区本级2022年预算。
二、区本级一般公共预算调整事项
（一）区本级一般公共预算收入调整事项
1．本级一般公共预算收入减少9，394万元。其中：税收收入减少8，332万元、非税收入减少1，062万元。
2．上级补助收入增加93，005万元。其中：均衡性转移支付补助收入增加9，603万元、县级基本财力保障机制奖补资金减少5，429万元、重点生态功能区转移支付增加1，311万元、固定数额补助减少1，383万元、民族地区转移支付补助增加1，056万元、结算补助减少3，140万元、贫困地区补助收入增加10，293万元、产粮油大县奖励资金增加731万元、增值税留抵退税转移支付增加5，246万元、其他退税减税降费转移支付增加4，170万元、补充县区财力转移支付增加16，133万元、共同事权转移支付增加42，569万元、其他一般性转移支付（含专项）增加11，845万元。
3．预计全年省级转贷我区地方政府再融资一般债券13，087万元，增加地方政府一般债券转贷收入13，087万元。
4．调入资金增加21，438万元。
按照以上事项调整，区本级一般公共预算收入合计增加118，136万元。区本级2022年一般公共预算收入总计从329，502万元调整为447，638万元。
（二）区本级一般公共预算支出调整事项
根据1－10月预算执行情况及收入完成情况，拟作如下安排：
1．增加保工资支出161万元。
2．增加预留区委、区政府重大决策部署资金13，897万元，主要统筹用于区委、区政府安排部署工作的急需资金但在年初预算中尚未安排需要追加预算的支出。
3．增加其他刚性支出40，428万元，主要用于预算执行中，临聘人员工资支出、区级安排其他刚性支出。
4．增加共同事权专项性支出40，436万元，主要用于共同财政事权转移支付支出。
5．增加专项转移支付11，845万元。
6．新增偿还地方政府置换债券本金等债务还本支出13，087万元。
7．根据实际付息需求，调减一般债务付息支出1，790万元，调入预留区委、区政府重大决策部署资金使用。
8．增加上解支出72万元，主要为承担赤水河等流域生态补偿金47万元、承担2021年央视投放形象宣传片保障资金25万元。
经过上述调整后，2022年区级一般公共预算支出总计的329，414万元调整为447，550万元，结余资金88万元。收支预算平衡。
三、政府性基金预算调整事项
（一）区本级政府性基金预算收入调整事项
1．增加国有土地使用权出让收入25，843万元。
2．预计全年省转贷我区地方政府再融资专项债券27，317万元，增加地方政府专项债券转贷收入27，317万元。
3．增加政府性基金补助收入3，223万元。
4．在上下级结算后，上年结余由年初预算5万元调整为1，430万元，调增1，425万元。
按照以上事项调整，区本级政府性基金预算收入合计增加57，808万元。区本级2022年政府性基金预算收入总计从135，347万元调整为193，155万元。
（二）区本级政府性基金预算支出调整事项
1．增加国有土地使用权出让收入安排的支出4，405万元。
2．增加社会保障和就业支出62万元。其中：大中型水库移民后期扶持基金支出12万元，小型水库移民扶助基金安排的支出50万元。
3．增加其他城市基础设施配套费安排的支出754万元。
4．增加大中型水库库区基金安排的支出70万元。
5．增加抗疫特别国债安排的支出3，431万元。
6．增加其他支出330万元。其中用于社会福利的彩票公益金支出258万元，用于教育事业的彩票公益金支出21万元、用于残疾人事业的彩票公益金支出10万元、用于城乡医疗救助的彩票公益金支出26万元、用于其他社会公益事业的彩票公益金支出15万元。
7．增加地方政府专项债务还本支出27，317万元。
8．增加调出资金21，438万元用于平衡一般公共预算。
按照以上事项调整，区本级政府性基金预算支出合计增加57，808万元。区本级2022年政府性基金预算收入支出从135，347万元调整为193，155万元。
需要说明的是，以上财政收支预算调整只是根据目前财政运行情况作出的初步测算，在后期预算执行过程中发生的变化将在2022年决算报告时据实反映和报告。
四、地方政府债务限额调整情况
2022年，省预计下达我区政府债务限额规模为1，213，315.26万元（一般债务限额676，769.40万元，专项债务限额536，545.86万元），今年我区未新增政府债券，通过财政资金偿还政府债券1.49万元，预计政府债务余额为1，167，325.49万元，均为省级在法定政府债务限额内发行后转贷我区，未发生违规新增政府债务情况，牢牢守住了不发生区域性系统性债务风险的底线。
五、加强财政收支预算管理
面对当前复杂严峻的财政收支矛盾，西秀区财政局将以高度的政治担当，在区委、区政府的坚强领导下，坚决扛牢压实组织收入、保障“三保”支出的工作责任，上下齐心，同向发力，维护财政平稳运行。
一是压减一般性支出。贯彻落实过“紧日子”要求。大力压缩部门公用经费基础上，严控追加支出，除应急救灾、脱贫攻坚、防范债务风险，以及中央、省、市和区委、区政府决定的重大支出以外，原则上不出台增支政策。确保“三保”支出，严格执行国家工资和规范津补贴的各项政策规定，不擅自提高目标奖发放标准和扩大发放范围。加快推进全方位、全过程、全覆盖、全资金预算绩效管理体系建设。继续推行零基预算改革。加强库款运行监测分析和资金调度管理。
二是加强税收征管。依法依规组织收入，应收尽收。加强对重点行业、重点税种、重点税源的分析监控，挖潜增收。清缴欠税。坚决禁止和纠正弄虚作假、“虚收空转”或收取“过头税”，严肃处理有税不收、隐匿收入等违法违规行为。严格控制非税收入不合理增长，提高财政收入质量。
三是加强税源培植。进一步加强财源调查和分析，摸清家底、查找短板、精准发力，发挥好招商引资和项目建设对财源建设的支撑作用。进一步围绕大数据、大健康、大扶贫扶持产业发展。进一步推进“大众创业、万众创新”，扶持小微企业做大做强，增强财政收入增长后劲。
四是统筹使用各项预算资金。加强政府性基金预算与一般公共预算的统筹衔接，加大土地出让力度，增加土地出让有偿使用收入，做好预算综合平衡。
五是提升财政资源配置效率，持续推进零基预算改革。从2019年起，在区级部门全面实施零基预算编制改革，改变传统“基数加增长”的预算编制方法，一切从实际出发，逐项审议预算年度内各需求项目的内容及其开支标准，并结合我区经济社会发展规划、财力状况、预算执行情况、绩效评价结果、年度工作任务及项目准备情况等编制年度预算。
根据《中华人民共和国预算法》《贵州省预算审查监督条例》及国务院关于预算调整相关文件规定，现将区级财政预算调整方案（草案）提交区人大常委会审议。
