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一、2020年财政预算执行情况
（一）全区财政收入完成情况
（二）全区财政支出完成情况
（三）公共预算平衡情况
二、2020年主要工作开展情况
（一）财源建设
（二）民生保障
（三）“三农”工作开展情况
（四）国有资产方面工作开展情况
（五）积极推进乡镇财政管理，提升乡镇财政业务水平和服务能力
（六）建立健全债务管理制度，防范化解债务风险
（七）PPP项目情况
三、存在的困难
四、下一步工作计划
西秀区关于2020年财政决算(草案)的报告
（2021年7月30日西秀区五届人大常委会第36次会议上）
晓卫主任、各位副主任、各位委员：
根据西秀区第五届人大常委会第三十六次会议安排，经区政府同意，现将西秀区2020年财政决算（草案）报告如下，请予审议：
一、2020年财政预算执行情况
2020年是中华人民共和国决胜全面小康冲刺之年,是“十三五”规划的攻关之年，也是新冠肺炎疫情影响深重的一年。面对经济下行压力、疫情冲击严重、脱贫攻坚任务艰巨等难题，在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督指导下，我区以“保工资、保运转、保基本民生”为工作重心，全面开展各项工作，积极配合“减税降费”等经济发展政策，加大防疫资金投入，有效缓解新冠肺炎疫情对经济发展的冲击，充分发挥财政职能，遵循高质量发展新要求，着力抓调度提质量做“蛋糕”，切实优结构强节约保重点，突出责任听纪律防风险，扎实改革严监管提绩效，保持全区经济平稳健康发展，2020年全区财政运行情况总体平稳。
（一）全区财政收入完成情况
2020年，全区财政总收入完成430,440万元，同比减收81,347万元，同比下降15.89%；地方财政收入完成267,846万元，同比减收53,243万元，同比下降16.58%。一般公共预算收入完成122,646万元，同比减收51,938万元，同比下降29.75%。地方税收收入完成84,081万元，同比减收25,339万元，同比下降23.16%，基金预算收入完成145,200万元，同比减收1,305万元，同比下降0.89%。
一般公共预算收入分部门完成情况是：税务组织收入88,335万元，同比减收26,161万元，同比下降22.85%；财政组织收入（不含基金）34,311万元，同比减收25,777万元，同比下降42.90%。
主要完成情况为：
增值税完成28,625万元，同比下降26.52%，减收10,330万元。
企业所得税完成6,968万元，同比下降25.13%，减收2,339万元。
个人所得税完成2,799万元，同比下降14.25%，减收465万元。
资源税完成2,373万元，同比下降40.27%，减收1,600万元。
城市维护建设税完成7,561万元，同比下降14.49%，减收1,281万元。
房产税完成7,243万元，同比下降53.09%，减收8,196万元。
印花税完成2,162万元，同比下降 8.08%，减收190万元。
城镇土地使用税完成4,404万元，同比下降2.91%，减收132万元。
土地增值税完成9,101万元，同比增长25.39%，增收1,843万元。
车船税完成4,051万元，同比增长16.74%，增收581万元。
耕地占用税完成1,158万元，同比增长24.52%，增收228万元。
契税完成7,661万元，同比下降24.97%，减收2,550万元。
教育费附加收入完成2,553万元，同比下降16.07%，减收489万元。
地方教育附加收入完成1,701万元，同比下降16.37%，减收333万元。
国有资本经营收入完成16,364万元，同比下降53.25%，减收18,636万元。
国有资源（资产）有偿使用收入9,521万元，同比下降47.39%，减收8,576万元。
基金预算收入完成145,200万元，同比下降0.89%，减收1,305万元。主要收入组成为：国有土地收益基金收入4,183万元，农业土地开发资金收入1,264万元，国有土地使用权出让金收入139,067万元，城市基础设施配套费收入291万元，专项债券对应项目专项收入395万元。
（二）全区财政支出完成情况
2020年，全区完成财政支出639,353万元，比上年同期增长4.78%，增支29,151万元。其中：一般公共预算支出完成508,983万元，同比下降9.2%，减支51,598万元；基金预算支出完成130,370万元，同比增长162.73%，增支80,749万元。
区级财政支出主要项目完成情况：
一般公共服务支出33,437万元，同比下降15.55%。
国防及公共安全支出9,624万元，同比下降5.76%。
教育支出127,002万元，同比下降9.82%。
科学技术支出15,412万元，同比增长39.64%。
文化体育与传媒支出2,689万元，同比下降41.54%。
社会保障和就业支出61,215万元，同比增长20.51%。
卫生健康支出32,638万元，同比增长35.84%。
节能环保支出5,259万元，同比下降41.08%。
城乡社区事务支出110,335万元，同比下降26.38%。
农林水事务支出50,667万元，同比下降21.18%。
交通运输支出3,264万元，同比下降53.98%。
资源勘探电力信息等事务支出11,393万元，同比增长580.99%。
商业服务业等事务支出798万元，同比增长80.14%。
自然资源海洋气象等支出4,524万元，同比增长363.05%。
住房保障支出23,956万元，同比增长23.48%。
粮油物资储备事务支出777万元，同比增长27.80%。
债务付息支出10,199万元，同比下降15.62%。
（三）公共预算平衡情况
2020年度一般公共财政预算收入122,646万元、上级补助收入250,618万元、地方政府一般债务转贷收入104,541万元、上年结余2,594万元、预算稳定调节基金760万元、调入资金147,306万元，收入总计为628,465万元。一般公共预算支出508,983万元、上解支出6,075万元、一般债务还本支出104,631万元、安排一般预算稳定调节基金3990万元，支出总计为624,026万元，结余4,439万元。
二、2020年主要工作开展情况
2020年，面对新冠肺炎疫情、国内外风险挑战、宏观经济下行等严峻形势，为确保完成全区全年财政收支任务，财政工作坚持以“保工资、保运转、保基本民生”为工作重心，坚定不移地抓好财政收入、财政支出、资金争取和财政监督，加强资金绩效管理，深入开展国库集中支付动态监控、扶贫资金动态监控及直达资金动态监控管理，充分发挥财政职能作用，努力创新财政管理方式，推进各项重点项目建设。
(一)财源建设
一是下半年税收回暖，全年税收降幅持续收窄。2020年受疫情影响，全年税收较往年呈下降趋势，但经过下半年以来的努力，累计税收降幅逐月收窄，下半年税收同比下降10.53%，较上半年税收累计降幅22.62%收窄了12.09个百分点，直接拉动全年税收收入累计降幅比上半年收窄了4.92个百分点。
二是加强非税收入管理。在2019年工作的基础上，继续加强对非税收入的管理，加大监督检查力度，做到应收尽收。在积极组织收入的同时，严格支出管理，按预算资金月度用款计划审批资金，控制不合理支出，进一步发挥财政的监督和管理职能作用，提高资金使用效益。全年纳入非税收入系统管理数为257户，非税收入款项按月划缴国库、财政专户。
三是做好土地出让工作。2020全年我区土地成交摘牌44块，成交额157,990.6988万元。其中：土地出让价款111,350万元，国有土地收益基金收入4,183万元，农业土地开发资金收入1,264万元，保障性安居工程资金收入4,183万元，被征地农民保证资金收8,498万元，被计提上缴市级的小城镇建设资金17,390.67876万元。划拨土地收入16,713万元，缴纳的新增建设用地有偿使用费1,677万元。
（二）民生保障
一是认真贯彻落实农村义务教育保障机制改革的相关政策。贯彻落实“两免一补”、农村义务教育生人均公用经费标准和家庭困难寄宿生生活补助；大力支持教育事业的发展，及时足额拨付教育各项资金，确保我区教育工作正常开展，实现教育经费达到“三个增长”：农村税费改革转移支付资金的50%用于教育；征收城市维护建设的5%用于教育；压缩“公用经费”的6%用于教育。截至2020年12月31日，共拨付区级专项资金65,268.29万元，其中：一般公共服务类资金9,331.15万元，公共安全类资金6,017.45万元，教育支出31,914.33万元，科学技术支出51万元，文化体育与传媒资金227.83万元，城乡社区管理事务13,280.44万元，交通运输类资金106.70万元，灾害防治及应急管理支出335万元，实拨支出4,111.09万元。共拨付上级专款74,297.51万元，其中：教育支出28,893.59万元(不含直达资金），文化体育与传媒1,484.33万元，一般公共服务支出439.25万元，直达资金支出28,122.34万，特别国债支出15,358万元。
二是切实做好医疗、社保、就业支出保障。截至2020年12月31日，从财政专户拨付农村最低生活保障资金4,791.4万元，城市最低生活保障资金5,067.5万元，城乡医疗救助1,602.97万元，就业补助资金3,029.68万元，独双户养老保险2,213.77万元，被征地农社保金1,360.06万元，机关事业单位基本养老保险金支出34,066.03万元。
（三）“三农”工作开展情况
1、财政专项扶贫资金安排使用情况
2020年度，我区共收到上级下达的财政专项扶贫资金7,329万元，已拨付7,329万元，拨付率为100%。2020年区级预算安排财政专项扶贫资金 6,461万元，已拨付6,461万元，拨付率为100%。其中：2019年第四季度扶贫小额信贷到户贴息项目58.93万元，2020年扶贫小额信贷到户贴息项目212万元。
2、开展脱贫攻坚扶贫资金管理使用挂牌督战工作
通过开展扶贫资金管理使用挂牌督战工作，根据市级督查和各部门自查上报存在的问题共计6个，其中市级督战检查发现问题3个，已完成整改3个；自查发现问题3个，已完成整改3个。
3、进一步落实“四个不摘”要求，巩固拓展脱贫攻坚成果
区财政局作为“摘帽不摘政策”之中“继续保持资金投入”和“摘帽不摘监管”之中“强化监督管理”的牵头单位，积极组织各责任单位和乡（镇、城郊办），按照要求结合本单位的工作职责做好工作措施，抓好责任落实，继续保持资金投入，强化监督管理，巩固拓展脱贫攻坚成果。
4、做好东西部扶贫资金管理和拨付工作
在收到上级下发的东西部扶贫资金指标文件后，第一时间通知资金主管部门及时办理拨款手续。2020年我区共收到青岛对口帮扶贫资金3,020万元，截至2020年12月31日，已拨付3,020万元，拨付率为100%。
5、扶贫资金动态金控系统平台工作
2020年，系统内接收上级指标136,435.01万元，其中扶贫资金56,439.78万元，涉及扶贫项目211个，已填报项目绩效211个，项目绩效填报率100%。
（四）国有资产方面工作开展情况
完成2019年行政事业单位资产报表系统录入工作，按照上级要求，完成全区237家行政事业单位资产报表系统的录入。其中乡镇（含事业和行政）16家，办事处4家，新型社区3家，乡镇卫生院16家，行政事业单位194家，参照公务员管理法单位4家。截至2019年12月31日，我区资产总额（账面净值，下同）482,924.98万元，较上年增长51.59%。负债总额263,521.7万元,较上年增长38.45%。净资产219,403.28万元,较上年增长71.09%。完成2019年我区国有企业会计信息化企业决算报表上报工作，国有企业总计上报62家（含汇总企业），2018年新增国有企业35家；集体企业总计上报3家，较上年减少9家企业。
（五）积极推进乡镇财政管理，提升乡镇财政业务水平和服务能力
2020年，西秀区根据上级相关文件及会议精神，继续稳步推进乡镇基础管理和基本服务工作：一是加强信息化建设，实现省市县乡四级联网和实时监控；切实推进“财政大平台系统”建设，实现财政信息共享，以及财政部门内部的预算编制、国库集中支付、非税收入、涉农补贴管理、债务管理、扶贫资金管理等网络资源共享。二是规范业务管理，根据新时期财政管理要求，深化乡镇财政职能，规范业务流程，加强资金监管，切实提高财政资金使用效益。三是深化内部管理，健全各项规章制度，明确岗位职能，规范文件资料及档案管理。四是做实队伍建设，结合财政业务量大小和岗位设置，科学合理配备财政人员，加强业务培训，提高服务水平。五是积极开展乡镇财政调研工作，全面了解乡镇财政建设情况，探讨解决乡镇财政面临的困难和问题；调研采取实地座谈、查阅表册、统计数据上报等方式相结合，着重就现在乡镇财政职能定位、乡镇财政状况、资金监管、机构现状、干部队伍建设等内容等进行了深入调研，并形成调研报告，为下一步的乡镇财政管理提供参考依据。
（六）建立健全债务管理制度，防范化解债务风险
一是建立健全债务管理制度，夯实债务管理基础，有效发挥政府规范举债积极作用，切实防范财政金融风险；二是建立债务风险排查机制，以6个月为周期，滚动统计半年内债务到期本息及资金缺口情况，针对存在的资金缺口督促各债务单位切实履行好防范化解债务风险的主体责任；三是积极申报地方政府专项债券，依法合规做好专项债券发行及项目配套融资工作，增加有效投资，促进宏观经济良性循环，提升经济社会发展质量和可持续性，2020年西秀区共计获批专项债券项目8个，获批金额共计8.9484亿元，分别用于产业园区基础设施建设、农林水利、停车场、棚户区改造等领域；四是积极申报上级资金用于化解到期债务，申报政府再融资债券资金用于偿还到期政府债务本金，2020年申请金额共计16.05亿元，有效缓解了我区到期偿付压力。
（七）PPP项目情况
截至2020年12月，我区共计9个PPP项目纳入财政部PPP综合信息平台管理库，总投资共计66.22亿元，其中2020年新增3个，总投资24.05亿元，现项目贷款已到位4.54亿元，分别是：安顺市西秀区水务一体化建设项目（一期），总投资5.21亿元，已到账0.74亿元；安顺市西秀区精铸航空产业PPP建设项目（一期），总投资10.07亿元，已到账3.8亿元；安顺市西秀区棚户区改造PPP建设项目（一期）工程，总投资8.77亿元。以上三个项目均按PPP流程正常推进。
三、存在的困难
2020年，受新冠肺炎疫情影响，经济下行，财政收入大幅下降，在多重困难掣肘下，全区上下一心，共克时艰，保证了财政工作稳定开展，有效促进了我区经济社会的稳定运行。
但从各项工作开展情况可以看出，2020年财政收支运行存在着一些问题和挑战，主要表现在以下几个方面：
一是受疫情、大规模结构性减税降费政策等多重因素叠加影响，财政收入锐减，经济下行压力增大。2020年全区一般公共预算收入完成122,646万元，同比减收51,938万元，同比下降29.75%。虽然随着疫情得到控制，复工复产有效推进，收入降幅逐步收窄，财政收入回升，但可增加的一次性非税收入和可盘活存量资金有限，减收局面难以完全扭转。
二是西秀区承担着中心城区建设与管理等诸多任务，区级财政经费支出压力大，且西秀区税源基础相对薄弱，新兴税源增长乏力，“六稳”“六保”工作任务艰巨，财税收支矛盾严重。
三是扶贫资金管理使用不规范的问题仍然存在，监督管理的责任重大。
四是财政监管职能得不到充分发挥。预算单位大额拨款大部分是通过财政直接支付转到实有资金账户，单位实有资金账户未纳入财政动态监控系统，造成一部分财政资金闲置或改变用途。
四、下一步工作计划
（一）严格执行预算，确保收支平衡
坚决贯彻落实中央、省、市决策部署，严格执行人大批准的预算，充分利用好中央下达的特殊转移支付、抗疫特别国债、预算内基建投资、专项债券资金等资金，加快支出进度，调整支出结构，推进项目实施，尽快形成有效投资，增加财政收入。
（二）进一步压紧压实责任，完善2021年债务化解方案
严格落实“不可控债务四级研究协调机制”，层层压实责任，实现“千斤重担众人挑，人人肩上有指标”、齐抓共管的目的；完善2021年债务化解方案，按照“八个一批”、“十四条化债措施”、“黄金十条”等相关措施指导及督促各债务单位做好2021年债务化解及“防爆雷”相关工作，确保“不出事、不冒泡”。
（三）加强扶贫资金监督管理
按照相关文件规定，加快扶贫资金拨付进度，加强扶贫资金监督和管理力度，并将举一反三、自查自纠作为长效工作机制，加强监管，确保扶贫资金使用规范高效，巩固脱贫攻坚成效；对2020年安排的各级财政专项扶贫资金项目实施情况进行督查，确保项目顺利实施、资金管理和使用规范。
（四）完善监控规则，扩大动态监控范围
制定符合我区实际的监控规则，在做好零余额账户资金动态监控的基础上，将动态监控范围应拓展到所有财政资金，开展重点监控核查，加强对预算单位“三公”经费监控力度，加大对大额提现、民生资金、扶贫资金等方面的动态监控力度。
2021年财政工作任务繁重而艰巨，在区委、区政府的领导下，我区将不忘初心、牢记使命、感恩奋进、砥砺前行，严格落实区委、区政府工作要求，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见和建议，坚定信心，抢抓机遇，拼搏创新，苦干实干，全面推进财政改革与发展，努力完成2021年财政收支预算任务，为建设新时代富美新西秀作出积极贡献。
