目 录
第一部分：部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分：2024年度部门决算表
2024年度部门决算表
详见附件
第三部分：2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、非财政拨款收入支出决算总体情况说明
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、预算绩效情况说明
第四部分：名词解释
第五部分：附件
第一部分 安顺市西秀区残疾人联合会本级概况
一、部门职责
贵州省安顺市西秀区残疾人联合会（以下简称“区残联”）是国家法律确认、区委批准的公益一类群团组织，是服务全区各类残疾人的统一组织，是将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的残疾人事业团体。
区残联的宗旨是：弘扬人道主义思想，发展残疾人事业，促进残疾人平等、让残疾人充分参与社会生活，共享社会物质文化成果。
区残联履行“代表、服务、管理”职能：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结教育残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担区委、区政府及市残联交办的任务，管理和发展残疾人事业。区残联由区政府领导同志联系、接受区委、区政府和上级残联的领导，听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人合法权益，全心全意为残疾人服务，其具体主要工作职责是：
（1）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。
（2）团结、教育残疾人遵纪守法，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
（3）开展残疾人康复、教育、劳动就业、文化、体育、科研、用品用具供应，福利服务，无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。
（4）协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划和项目，对有关业务领域进行指导和管理。
（5）承担区政府残疾人工作协调委员会的日常工作。
（6）开展残疾人事业交流与合作。
（7）承担区委、区政府和上级残联交办的其它工作。
二、机构设置
贵州省安顺市西秀区残疾人联合会机关是参照国家公务员制度管理的一级公益类群团组织，包括本级行政单位和1个下属财政全额补助的事业单位，该下属事业单位名称为安顺市西秀区残疾人服务保障中心（安顺市西秀区残疾人综合服务中心）。
安顺市西秀区残疾人联合会本级行政单位内设机构有办公室、康复股、教育就业股。根据省级文件要求，在政务大厅开设残疾人证办理窗口，开展残疾人证办理服务工作。
从预算单位构成看，贵州省安顺市西秀区残疾人联合会机关部门决算包括：本级决算和所属事业单位安顺市西秀区残疾人服务保障中心（安顺市西秀区残疾人综合服务中心）单位决算，因安顺市西秀区残疾人服务保障中心（安顺市西秀区残疾人综合服务中心）为财政全额预算管理的事业单位，除人员经费外无其他支出，且人员经费支出与本级机关人员经费支出合并核算，故该事业单位不独立核算，与本级机关财务合并核算，不单独编制决算。
安顺市西秀区残疾人联合会总编制数为16名，其中行政编制数9名、机关工勤编制人数1名，事业编制数6名。
截至2024年12月31日，单位在职实有人数为14人，退休人员人数7人。其中行政编制在职人数7人、工勤编制在职人数1人、事业编制在职人数6人，单位退休行政人员7人。
第二部分 2024年度部门决算表
安顺市西秀区残疾人联合会2024年度部门决算表详见附件1。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年度收入、支出决算总计485.99万元。2023年度收入、支出决算总计740.39万元。与2023年度相比，减少254.40万元，下降34.36％，主要原因是：一、2023年使用以往年度结转结余资金支付结转项目的项目款；二、2023年在职死亡1人，死亡职工丧葬费、职业年金虚账做实、死亡抚恤金等费用增加2023年人员经费支出；三、因2023年在职死亡1人，退休1人，2024年人员经费预算减少；四、相比2023年，2024年上级下达的残疾人事业发展补助资金有所减少。
二、收入决算情况说明
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年度收入决算合计457.83万元。其中：财政拨款收入453.72万元，占99.10％；其他收入4.11万元，占0.90％。
三、支出决算情况说明
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年度支出决算合计458.01万元。其中：基本支出219.77万元，占47.98％；项目支出238.23万元，占52.01％。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年度财政拨款收、支决算总计469.08万元。2023年度收、支决算总计692.22万元。与2023年度相比，减少223.14万元，下降32.24％，主要原因是：一、2023年使用以往年度结转结余资金支付结转项目的项目款；二、2023年在职死亡1人，死亡职工丧葬费、职业年金虚账做实、死亡抚恤金等费用增加2023年人员经费支出；三、因2023年在职死亡1人，退休1人，2024年人员经费预算减少；四、相比2023年，2024年上级下达的残疾人事业发展补助资金有所减少。
五、非财政拨款收入支出决算总体情况说明
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年度非财政拨款收入决算总计16.91万元。其中：本年收入合计4.11万元，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余12.80万元。
安顺市西秀区残疾人联合会本级非财政拨款支出决算总计16.91万元。其中：本年支出合计4.11万元，结余分配0.00万元，年末结转结余12.80万元。
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年度一般公共预算财政拨款支出合计417.50万元，占本年支出合计91.16％。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少202.72万元，下降32.69％，主要原因是：一、2023年在职死亡1人，死亡职工丧葬费、职业年金虚账做实、死亡抚恤金等费用增加2023年人员经费支出；二、因2023年在职死亡1人，退休1人，2024年人员经费预算减少；三、相比2023年，2024年上级下达的残疾人事业发展补助资金有所减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出417.50万元，主要用于以下方面：
社会保障和就业支出（类）393.94万元，占94.36％；卫生健康支出（类）9.07万元，占2.17％；住房保障支出（类）14.49万元，占3.47％。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算354.22万元，支出决算为417.50万元，完成年初预算的117.86％，其中：
1．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为14.65万元，支出决算为15.39万元，完成年初预算的105.05％，决算数大于预算数的主要原因是：2024年补发2023年7月－12月退休人员生活补助。
2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为14.95万元，支出决算为15.74万元，完成年初预算的105.28％，决算数大于预算数的主要原因是：一、2024年1月调整养老保险缴费基数；二、2024年10月、11月分别调入1名行政人员，增加基本养老保险缴费支出。
3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为2.83万元，完成年初预算的100％，决算数大于预算数的主要原因是：2024年11月调出一名行政人员，增加职业年金虚账坐实支出。
4．社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）年初预算为143.43万元，支出决算为162.26万元，完成年初预算的113.13％，决算数大于预算数的主要原因是：一、2024年补发2023年事业人员奖励性绩效奖金，补发2022年及2023年年终考核奖金等经费；二、2024年10月、11月分别调入1名行政人员，增加基本工资、奖金、津贴补贴等人员经费支出。
5．社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.17万元，完成年初预算的100.00％，决算数大于预算数的主要原因是：用结余资金支付临聘人员工资。
6．社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）年初预算为33.00万元，支出决算为21.34万元，完成年初预算的64.67％，决算数小于预算数的主要原因是：2024年残疾人康复项目年初预算数为区级匹配的残疾儿童康复救助项目资金，并未将上级下达的残疾人事业发展项目补助资金纳入年初预算。且2024年实施残疾人康复项目资金全部来源于上级残疾人事业发展项目补助资金，并未使用区级资金。
7．社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）年初预算为12.00万元，支出决算为68.70万元，完成年初预算的572.50％，决算数大于预算数的主要原因是：2024年残疾人就业和扶贫项目年初预算数为区级匹配的残疾人就业创业补助项目资金，并未将上级下达的残疾人事业发展项目补助资金纳入年初预算。且2024年实施残疾人就业和扶贫项目资金全部来源于上级残疾人事业发展项目补助资金，并未使用区级资金。
8．社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）年初预算为113.11万元，支出决算为107.52万元，完成年初预算的95.06％，决算数小于预算数的主要原因是：2024年年初预算项目中的残疾人临时救助项目和春节慰问项目并未实施，且2024年重度残疾人代缴养老保险实际代缴人数小于预算数。
9．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为3.44万元，支出决算为3.49万元，完成年初预算的101.45％，决算数大于预算数的主要原因是：2024年10月、11月分别调入1名行政人员，增加行政医疗费用支出。
10．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为3.47万元，支出决算为3.42万元，完成年初预算的98.56％，决算数小于预算数的主要原因是：2024年1月调整医疗保险缴费基数，事业人员医疗保险缴费金额有所减少。
11．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为2.14万元，支出决算为2.17万元，完成年初预算的101.40％，决算数大于预算数的主要原因是：2024年10月、11月分别调入1名行政人员，增加公务员补助费用支出。
12．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为13.97万元，支出决算为14.49万元，完成年初预算的103.72％，决算数大于预算数的主要原因是：一、2024年7月调整公积金缴费基数，公积金缴费金额有所增加；二、2024年10月、11月分别调入1名行政人员，增加公积金费用支出。
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年度一般公共预算财政拨款基本支出合计219.77万元，其中：
（一）人员经费：190.72万元，主要包括工资福利支出及对个人和家庭的补助支出15.39万元。其中，工资福利支出175.33万元，包括基本工资支出55.63万元、津贴补贴支出31.52万元、奖金支出16.15万元、绩效工资支出28.86万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出15.74万元、职业年金缴费支出2.83万元、职工基本医疗保险缴费支出6.86万元、公务员医疗补助缴费支出2.17万元、其他社会保障缴费支出0.84万元、住房公积金支出14.49万元、其他工资福利支出0.26万元；对个人和家庭的补助支出15.39万元，包括退休费支出13.13万元及生活补助支出2.25万元。
（二）公用经费：29.06万元，全部为商品和服务支出。商品和服务支出29.06万元，包括办公费支出1.81万元、印刷费支出0.20万元、水费支出0.12万元、电费支出1.06万元、邮电费支出1.87万元、差旅费支出0.14万元、维修费支出0.05万元、会议费支出0.02万元、培训费支出0.87万元、公务接待费支出0.11万元、劳务费支出3.58万元、工会经费支出2.41万元、公务用车运行维护费支出2.04万元、其他交通费用支出6.15万元、其他商品和服务支出8.65万元。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年度政府性基金预算财政拨款本年收入36.40万元。2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入14.18万元。与2023年度相比，增加22.22万元，增长156.70％．主要原因是：2024年上级下达的残疾人事业发展补助彩票公益金增加。
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年度政府性基金预算财政拨款本年支出36.40万元。2023年度政府性基金预算财政拨款本年支出65.87万元。与2023年度相比，减少29.47万元，下降44.74％，主要原因是：2023年完成以往年度结转的彩票公益金残疾人事业发展补助项目。
具体情况如下：1、229（类）60（款）06（项）政府性基金预算财政拨款支出3.00万元，主要是用于2024年残疾人文化进社区项目；2、229（类）60（款）06（项）政府性基金预算财政拨款支出32.90万元，主要是用于2024年无障碍改造项目；3、229（类）60（款）06（项）政府性基金预算财政拨款支出0.50万元，主要是用于2024年残疾人残疾评定补贴。
九、国有资本经营预算财政拨款决算情况说明
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。与2023年度相比持平，主要原因是：本单位无国有资金经营资产，故无国有资本经营预算财政拨款支出。
具体情况如下：本单位无国有资金经营资产，故无国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年“三公”经费财政拨款支出预算为2.15万元，“三公”经费财政拨款支出决算为2.15万元，完成预算数的100.00％。支出决算较上年增加1.09万元，增长102.48％。主要原因是：一、2024年专项检查、项目督察事务较多，下乡督察项目实施情况频率增加，公务用车运行维护费增加；二、2024年省残联到西秀区进行残疾人就业示范点评估调研，公务接待费支出增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1．因公出国（境）费预算0.00万元，支出决算0.00万元，完成预算的0.00％；与上一年相比，支出决算较上年持平
2024年本单位组织的出国团0个，出国团0人次，开支包括：因公出国（境）费用0元。
2．公务用车购置及运行维护费预算2.04万元，支出决算2.04万元，完成预算的100.00％；与上一年相比，支出决算较上年增加0.98万元，增长92.45％。
决算数较上年增加的主要原因是2024年专项检查、项目督察事务较多，下乡督察项目实施情况频率增加，公务用车运行维护费增加。
其中：公务用车购置费0.00万元，2024年购置公务用车0辆。
公务用车运行维护费2.04万元，主要用于：公务用车保险费、维护费、过路费、停车费、油费等费用支出。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
3．公务接待费预算0.11万元，支出决算0.11万元，完成预算的100.00％；与上一年相比，支出决算较上年增加0.11万元，增长％。
决算数较上年增加的主要原因是2023年无接待，2024年省残联复审工作小组分别于2月、8月到西秀区进行盲人按摩机构规范化建设复审工作，公务接待费支出增加。
具体是包括：1、2024年2月贵州省残疾人联合会工作人员一行6人到西秀区开展贵州省盲人按摩规范化建设省级复审工作，由西秀区残联服务保障中心工作人员进行接待，接待人次6人，接待费用600元；2、2024年8月贵州省残疾人联合会工作人员一行5人到西秀区开展贵州省盲人按摩规范化建设省级复审工作，由西秀区残联服务保障中心工作人员进行接待，接待人次5人，接待费用529元。
国内接待费支出0.11万元，主要是2024年2月接待省残联盲人按摩规范化建设省级复审小组5人次，接待费600元；2024年8月接待省残联盲人按摩规范化建设省级复审小组5人次，接待费529元。2024年本单位国内公务接待2批次，10人次。
2024年2月接待省残联盲人按摩规范化建设省级复审小组5人次；2024年8月接待省残联盲人按摩规范化建设省级复审小组5人次。
国（境）外接待费支出0.00万元，主要是2024年本单位无国（境）外接待活动。2024年本单位国（境）外公务接待0批次，0人次。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年度机关运行经费支出29.06万元。与2023年相比增加5.13万元，增长21.42％。主要原因是：2024年追加5万元办公经费。
（二）政府采购支出情况
安顺市西秀区残疾人联合会本级2024年度无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况
截至2024年12月31日，安顺市西秀区残疾人联合会本级共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆、其他用车主要包括一般公务用车（贵GH9967）和残联流动服务车贵GEK967）。单价100万元以上的设备0台（套）。
十二、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，安顺市西秀区残疾人联合会本级组织对2024年度项目支出开展了绩效自评工作。2024年进行绩效自评的项目共有15个，各个项目自评均合格，各项指标均达标，从中选取2个项目进行绩效自评公开。
（二）项目支出绩效自评结果
2024年项目支出绩效自评选取“2024年重度残疾人养老保险代缴项目”和“2024年中央财政残疾人事业发展补助项目（黔财社〔2023〕167号）”2个项目进行绩效自评公开，项目支出绩效自评结果详见附件2。
（三）部分重点项目绩效评价结果
1、“2024年重度残疾人养老保险代缴项目”绩效评价结果
（1）项目概况：根据《省人民政府关于印发＜贵州省城乡居民基本养老保险实施办法＞的通知》（黔府发〔2014〕20号）文件内容，《贵州省城乡居民基本养老保险实施办法》第十条规定“对重度残疾人等缴费困难群体，县（市、区、特区）人民政府按不低于100元的标准代为缴纳”，为保证西秀区辖区内重度残疾人养老待遇足额按时发放，切实保障我区特殊人群的权益，区残联每年实施重度残疾人养老保险代缴项目，为辖区内符合条件的重度残疾人代缴养老保险。
（2）绩效目标的实现程度及效果：2024年为辖区内满足代缴条件的2492名重度残疾人每人代缴100元的养老保险，合计代缴金额24.92万元。
（3）自评结论：已达成预期指标，自评得分94分。
（4）主要存在的问题：无。
（5）经验及建议：在进行项目之前，做好充分调研，认真核实是否符合代缴条件，避免出现漏缴或多缴情况。
2、“2024年中央财政资金残疾人事业发展补助项目（黔财社［2023］167号”绩效评价结果
（1）项目概况：按照《关于提前下达2023年中央财政残疾人事业发展补助资金预算的通知》（黔财社〔2023〕167号）文件内容，2024年实施辅具配置项目，为有康复需求的经济困难家庭7岁以上残疾儿童和成年残疾人（含视力、听力、肢体、智力、精神残疾）提供辅助器具适配，有效改善其功能障碍，提高生活质量和社会参与能力；实施农村实用技术培训项目，对农村困难残疾人开展实用技术培训，增加残疾人就业率，提高残疾人收入；实施阳光家园－计划项目为名智力、精神和重度肢体残疾人购买托养服务提供补贴。
（2）绩效目标的实现程度及效果：通过实施残疾人精准康复服务行动，为有康复需求的经济困难家庭7岁以上残疾儿童和成年残疾人（含视力、听力、肢体、智力、精神残疾）提供康复医疗、康复训练、辅助器具适配、支持性服务等基本康复服务，有效改善其功能障碍，提高生活质量和社会参与能力；通过农村困难残疾人实用技术培训项目的实施，进一步巩固脱贫攻坚成果，让更多有需求的残疾人获得生产劳动技能，促进就业增收；通过“阳光家园计划”项目年度工作的实施，帮助残疾人得到托养照料。
（3）自评结论：已达成预期指标，自评得分94分。
（4）主要存在的问题：无。
（5）经验及建议：在进行项目之前，做好残疾人需求充分调研，在符合政策及实施方案的前提下，根据残疾人实际情况及需求实施项目。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。
七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
附件1：2024年度安顺市西秀区残疾人联合会部门决算公开报表
附件2：2024年度安顺市西秀区残疾人联合会项目支出绩效自评表
一审：杨 阳
二审：周 睿
三审：余新安
